事业单位内部控制体系完善策略研究.docxVIP

事业单位内部控制体系完善策略研究

目录

一、内容概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2

二、核心概念界定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2

内部控制体系内涵解读．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2

事业单位内部控制特征解析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

内部控制体系完善核心范畴界定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

三、现有内部控制体系现状评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

现行制度规范运行状况梳理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

各维度内部控制机制实施情况总结．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

现存问题及短板深度剖析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

四、内部控制体系完善总体策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

体系架构优化策略制定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

制度构建升级策略设计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

流程重构适配策略