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2026年预算管理规范化行动计划

为进一步夯实集团预算管理基础，构建战略衔接紧密、管控精准高效、考核闭环落地的全流程预算管理体系，保障集团2026-2030年战略发展目标落地，防范经营风险，提升资产回报率，结合集团2025年预算管理复盘结果，制定本行动计划。

一、工作目标

1.总体目标：2026年底前完成预算管理体系全模块规范化改造，实现预算编制准确率较2025年提升15%，非生产性费用管控达标率达到100%，资金归集率提升至95%以上，预算偏差考核覆盖率达到100%，全集团净资产收益率较2025年提升2个百分点。

2.阶段性目标：

第一阶段（2025年11月-12月）：完成制度体系修订、