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2026证券从业资格发行与承销专项卷及答案

一、单项选择题（本大题共15小题，每小题1分，共15分。只有一个选项符合题目要求，不答、错答均不得分）

1.根据现行注册制相关规则，首次公开发行股票并在科创板上市，网下初始发行比例应当不低于本次公开发行股票数量的（）

A.60%B.70%C.80%D.50%

答案：B

解析：根据《首次公开发行股票并在科创板上市发行与承销实施办法》规定，首次公开发行股票并在科创板上市，网下初始发行比例应当不低于本次公开发行股票总量的70%；若发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票总量的80%。本题题干未提及发行后总股本超过4亿股的特殊情况，因此适用70%的基础比例要求，故选项B正确。

2.上市公司向原股东配售股份，根据《上市公司证券发行管理办法》，拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的（）

A.20%B.30%C.40%D.50%

答案：B

解析：我国上市公司配股制度明确要求，上市公司向原股东配售股份，拟配售股份数量不得超过本次配售前总股本的30%，这一要求目的在于控制配股融资规模，防范原股东权益被过度稀释，因此选项B正确。

3.下列各项中，不属于影响国债销售价格的核心因素的是（）

A.市场利率B.承销商承销国债的中标成本C.国债发行手续的复杂度D.流通市场中可比