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金融行业银行部信贷经理信用风险评估手册（执行版）

第1章信用风险管理体系概述

1.1信用风险定义与分类

信用风险，简单而言，就是借款人无法履行约定契约中的义务而造成经济损失的可能性。在银行信贷业务中，这种风险尤为突出。一笔贷款的发放，若借款人最终无法按期偿还本息，银行将面临直接的资金损失。但风险的表现形式并非单一，它根据不同的维度展现出多样化的特征。

从风险成因来看，信用风险可分为内生风险和外生风险。内生风险源于借款企业自身的经营决策、管理不善或财务状况恶化等因素。例如，一家企业过度扩张导致现金流断裂，或因战略失误陷入经营困境，这些都是典型的内生风险因素。这类风险往往与借款人的信用评级、行业地位及经营历史密切相关。根据行业经验，内生风险导致的违约概率（PD）通常占据整体信用风险的60%-70%。

更细致的分类还可基于贷款期限。短期信用风险主要与流动性有关，反映企业短期偿债能力；长期信用风险则关联企业的盈利能力和资产质量，涉及更复杂的财务分析。银行信贷审批中，这两种风险的权衡至关重要。例如，对制造业企业的贷款，短期风险可能因行业周期性波动而加剧；而对公用事业企业的贷款，长期风险则更为显著。

理解这些分类的必要性何在？因为不同的风险类型需要不同的管理工具和应对策略。针对内生风险，强化贷后管理和财务监控效果显著；而对外生风险，建立压力测试和宏观预警机制更为关键。银行信贷经理在实际