企业内部控制培训课件完整版.pptVIP

*销售业务的风险防范加强市场调查,合理确定定价机制和信用方式,根据市场变化及时调整销售策略,灵活运用多种策略和营销方式,促进销售目标实现,不断提高市场占有率。与客户进行业务洽谈、磋商或谈判,关注客户信用状况、销售定价、结算方式等相关内容,并签署销售合同,明确双方的权利和义务。销售部门按照经批准的销售合同开具相关销售通知,发货和仓储部门严格按照销售通知所列项目组织发货,确保货物的安全发运。*销售业务的风险防范完善客户服务制度，加强客户服务和跟踪，提升客户满意度和忠诚度，不断改进产品质量和服务水平。完善应收款项管理制度，明确销售、财会等部门的职责，并严格考核，实行奖惩。加强应收款项坏账的管理;应收款项全部或部分无法收回的，应当查明原因，明确责任。*研究与开发活动的重大风险*研究与开发活动的风险防范结合研发计划,提出研究项目立项申请,开展可行性研究,编制可行性研究报告。研究项目应当按照规定的权限和程序进行审批,重大研究项目应当报经董事会或类似权力机构集体审议决策。加强对研究过程的管理,合理配备专业人员,严格落实岗位责任制,确保研究过程高效、可控。建立和完善研究成果验收制度,组织专业人员对研究成果进行独立评审和验收。*研究与开发活动的风险防范应当明确界定核心研究人员范围和名册清单,签署保密协议,并在