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学校固定资产清查盘点专项自查报告

一、清查工作基本情况概述

本次清查工作旨在彻底摸清家底，解决历史遗留的账实不符问题，为后续资产配置预算提供准确依据。依据《行政事业单位国有资产管理条例》及学校内控要求，本次盘点覆盖全校所有教学、行政及后勤区域，采取“以账查物、以物核账”的双向核对机制。

1.1清查范围与基准日

1.清查基准日：2023年12月31日。

2.清查范围：全校15个二级学院、8个行政职能部门及3个教辅单位。涵盖房屋建筑物、通用设备、专用设备、家具用具、图书档案及无形资产（软件著作权/授权软件）六大类。

3.资金来源覆盖：财政拨款、事业收入、科研经费及社会捐赠形成的各类固定资产。

1.2组织架构与职责分工

学校成立固定资产清查工作领导小组（以下简称“领导小组”），由分管财务与资产的副校长任组长，成员由资产管理处、财务处、审计处及各二级单位主要负责人组成。

?资产管理处：负责制定清查方案，提供盘点底表，指导各单元开展实地盘点，汇总清查数据。

?财务处：负责提供清查基准日的资产总账与明细账，核对账面价值，处理后续账务调整。

?各二级单位：作为资产实物管理的第一责任主体，负责本单位资产的全面自查与实物盘点，提交盘盈盘亏说明材料。

?审计处：对清查结果及处置过程进行全程监督，重点核查盘亏资产的定性依据。

1.3清查实施步骤与时间节点

本次清查