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学校银行账户管理专项自查报告

一、自查工作概况

自查不是走过场，而是定位资金管控盲区的靶向扫描。本次自查旨在摸清学校各层级银行账户底数，排查资金收付链路中的越权操作与内控失效隐患。

1.1自查依据与范围

1.自查依据

?《中华人民共和国预算法》及其实施条例

?《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）

?《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）

?《XX省财政厅关于规范预算单位银行账户管理的通知》

2.自查范围

覆盖学校本部及附属机构（含后勤集团、校办企业）所有在用及近三年注销的银行账户。包含基本存款账户、专用存款账户（含学费、基建、