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2026年年度企业内部控制效果评估报告

2026年年度企业内部控制效果评估报告

一、内部控制环境评估 _Rpt0\h2

（一）治理结构有效性 _Rpt1\h2

（二）企业文化对内控的支撑作用 _Rpt2\h2

二、风险评估体系分析 _Rpt3\h3

（一）关键业务流程风险识别完整性 _Rpt4\h3

（二）风险应对措施有效性 _Rpt5\h3

三、内部控制活动执行情况 _Rpt6\h4

（一）财务报告控制活动有效性 _Rpt7\h4

四、信息与沟通系统效率 _Rpt8\h5

（一）内控信息传递渠道畅通性 _Rpt9\h5

五、内部监督机制运行效果 _Rpt10\h6

（一）内部审计计划执行偏差 _Rpt11\h6

（二）审计发现问题整改闭环率 _Rpt12\h6

六、内部控制持续改进机制 _Rpt13\h7

（一）内控缺陷升级管理机制 _Rpt14\h7

（二）数字化改进工具应用情况 _Rpt15\h7

2026年年度企业内部控制效果评估报告

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一、内部控制环境评估

识别并分析影响内部控制有效性的组织结构、治理机制及企业文化因素

（一）治理结构有效性

董事会审计委员会在2026年度对内部控制监督工作中，共组织专项会议12次，较去年增加4次。