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2026年合规管理风险防控试题及答案

一、单项选择题（每题1.5分，共30分）

1.企业合规管理的首要目标是什么？

A.实现利润最大化

B.确保企业遵守外部法律法规、监管规定、行业准则和企业内部章程

C.扩大市场份额

D.提升员工薪酬待遇

答案B

解析合规管理的核心在于防范合规风险，确保企业经营活动的合法合规，利润最大化是企业经营目标而非合规直接目标。

2.在“三道防线”模型中，承担合规管理第一道防线责任的是？

A.董事会及最高管理层

B.业务部门及全体员工

C.合规管理部门

D.内部审计部门

答案B

解析业务部门是风险的直接承担者，处于业务最前沿，是合规管理的第一道防线。

3.下列哪项不属于《中央企业合规管理办法》中明确的合规管理职责？

A.董事会审定合规管理基本制度

B.经理层制定合规管理具体制度

C.业务部门主动开展风险识别和应对

D.监事会直接负责日常合规审查

答案D

解析监事会主要负责监督董事、高级管理人员履行合规管理职责的情况，不直接负责日常合规审查，日常审查通常由合规管理部门或业务部门负责。

4.关于合规风险，下列说法正确的是？

A.合规风险等同于操作风险

B.合规风险是指因违反法律法规或监管要求而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险

C.合规风险完全可以通过购买保险转移

D.合规风险只存