企业账户尽职调查规范课件.pptxVIP

合规培训课程企业账户尽职调查规范了解你的客户·风险为本·全流程管控汇报时间：2026

COURSEGUIDE课程导览01监管依据与概念建立法规与概念基础02识别与核实掌握受益所有人识别方法03开户流程落地按节点执行尽调操作04持续监测与管控落实存续期风险管控

监管依据与概念了解你的客户是尽调的第一原则01

制度框架三办法构成尽调制度框架2026年反洗钱领域集中落地三部配套规章，构成企业账户尽职调查的制度框架。01《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证监会联合发布，自2026年1月1日起施行，把尽调从“按流程走”推向“按风险定”。02《金融机构客户受益所有人识别管理办法》规范受益所有人识别核实。03《反洗钱特别预防措施管理办法》覆盖特别预防措施。三部规章承接新修订的《中华人民共和国反洗钱法》，支撑即将到来的FATF第五轮反洗钱国际评估，推动尽调从“形式合规”走向“实质有效”。企业账户尽职调查规范04/30

概念辨析身份识别与尽职调查的边界KYC只答「你是谁」建立业务关系时，收集并验证姓名、证件号码等基本信息。向外延伸CDD继续追问「钱从哪来、账户做什么」以身份识别为基础向外延伸，核查客户背景、资金来源、交易目的、关联关系与洗钱风险。对业务岗位而言：不能只核对证照就收工要把核查动作贯穿到经营背景、受