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2026年合规风险识别与应对试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共15分）

1.下列选项中，属于合规风险定义的是（）。

A.企业因未遵循法律法规、监管规定、行业准则及内部规章制度而遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险

B.企业因市场波动导致投资失败的风险

C.企业因自然灾害造成资产损失的风险

D.企业因竞争对手恶意举报而面临的风险

答案A

解析合规风险的核心在于未遵循规则，B属于市场风险，C属于运营风险中的灾害风险，D中竞争对手举报本身不构成风险来源，关键在于企业是否存在违规事实。

2.合规管理的三道防线中，业务部门属于（）。

A.第一道防线

B.第二道防线

C.第三道防线

D.外部监督防线

答案A

解析业务部门直接面对市场和客户，负有合规经营的首要责任，属于第一道防线；合规管理部门与风险管理职能部门构成第二道防线；内部审计为第三道防线。

3.根据《中央企业合规管理办法》的规定，下列属于重大合规风险事件的是（）。

A.员工迟到早退

B.受到刑事处罚或重大行政处罚

C.供应商供货延迟

D.内部办公系统临时故障

答案B

4.企业对员工进行合规培训的首要目的是（）。

A.完成监管机构的强制要求

B.提升员工合规意识与行为自觉，防范违规行为发生

C.留存培训记录以备检查

D.扩大企业在行业内的影响力