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三甲医院对公支付审核方案

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三甲医院对公支付审核方案

为贯彻落实《中华人民共和国会计法》《医疗机构财务会计制度》及《关于进一步加强医疗机构财务管理的指导意见》（卫财发〔2022〕15号）等法律法规与政策文件要求，结合三甲医院运营管理实际。同时，针对当前医院对公支付审核环节存在的流程冗长、风险点分散、责任界定模糊等问题，旨在通过构建标准化、量化、可追溯的审核体系，有效防范财务风险，提升支付效率与合规性，特制定本方案。方案执行周期为自发布之日起六个月，适用范围覆盖医院所有对公支付业务。同时，覆盖对象包括财务处、各临床科室、医技科室及行政管理部门等所有涉及支付审批与落实单元。

一、总体要求与工作目标3

（一）总体要求4

（二）工作目标5

二、责任体系与任务分解7

（一）财务处职责定位与量化标准8

（二）临床科室职责定位与量化标准9

（三）审计科职责定位与量化标准11

（四）信息科职责定位与量化标准12

三、重点任务与专项行动13

（一）审核流程标准化建设15

（二）高风险方面专项治理16

（三）信息化系统功能优化17

四、实施步骤与时间安排19

（一）准备阶段（2023年11月）20

（二）实施阶段（2023年12月-2024年2月）21

（三）运维调整阶段（2024年3月-6月）23

五、资源统筹与保障部署24

（一）人力确保25

（二）