跨境数字碳配额非法交易中跨国线上洗钱追踪机制—基于金融行动特别工作组碳市场反洗钱指引及欧盟碳市场反洗钱规则规范分析.pdfVIP

跨境数字碳配额非法交易中跨国线上洗钱追踪机制—基于金

融行动特别工作组碳市场反洗钱指引及欧盟碳市场反洗钱规

则规范分析

摘要与关键词

随着全球低碳转型进程的全面提速与跨境数字经济的深度

融合，基于全生命周期价值链追踪、多源异构碳数据自动采集

与跨国算力托管体系的跨境数字碳配额非法交易中跨国线上洗

钱追踪机制与风险防范，在国际碳资产管理与涉外财税合规中

引发了深刻的规则冲突与利益博弈。跨国线上洗钱追踪机制作

为识别高风险碳资产流转、防止非法资金借助绿色金融通道隐

蔽跨境转移的核心枢纽，其在跨境碳配额流转过程中的洗钱风

险指标设定、追踪误差阈值、数据归集路径及跨国监管管辖权

划分直接关乎国家金融安全与跨境企业的合规负担，亟需构建

科学严密且具备跨境法律互认机制的合规评估体系。然而，由

于不同主权法域与国际标准对碳配额非法交易认定标准离散、

跨国企业供应链碳数据与反洗钱日志穿透校验割裂、线上交易

流与直接及间接减排成果真实性难以穿透以及线上行政与司法

审验程序严重滞后所引发的治理困局，本文以金融行动特别工

作组碳市场反洗钱指引及欧盟碳市场反洗钱规则为法理与技术

基石，结合各主要出口国及跨国企业在组织边界设定、范围三

温室气体排放核证防范规则、反洗钱唯一性评