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公司的财务管理制度4篇

本文件由四篇相互衔接的子制度构成：总则与财务管理体制、预算与资金管理制度、费用报销与采购付款制度、财务核算与监督考核制度。四篇共同覆盖“钱从哪来、怎么计划、怎么花、怎么记录、怎么监督”全链条。适用于公司全体员工及所属分公司、项目部；各分（子）公司可在不低于本制度约束力的前提下制定实施细则，报公司财务部备案后执行。

一、第一篇财务管理总则与组织体制

财务组织体制是其余三篇制度得以执行的前提——审批权限不清、岗位不分离，后面所有流程都会失效。

1.1第一章目的与适用范围

1.为规范公司财务行为，防范资金风险，保障资产安全完整，依据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》《中华人民共和国税收征收管理法》及公司章程，制定本制度。

2.本制度适用于公司本部、分公司、项目部；控股子公司参照执行，涉及差异事项须报公司财务部审批。

3.本制度自发布之日起施行，原《公司财务管理办法》同时废止；施行前已发生未办结事项，按原办法办结。

1.2第二章财务组织与岗位职责

1.公司实行“总经理领导下的财务负责人负责制”。财务负责人由总经理提名、董事会聘任，直接对总经理和董事会负责，业务上独立于各业务部门。

2.财务部设以下岗位，实行不相容岗位分离：

岗位

核心职责

不相容限制

财务负责人

财务制度制定、资金计划审批、财务分析报告

不得兼任出纳、不得经手现金及网银操作