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2022年中小学财务管理制度2022年财务管理制度

1.承办科室根据有关活动方案，编制经费预算，一般应提前报分管领导和主要领导审批，属于“三重一大事项”的须经班子会议研究决定。

2.专项工作结束后，承办科室应在15个工作日内汇总相关费用，按程序和规定报账。

（六）其他支出管理

1.日常办公用品：由综合科统一采购、管理。

2.印刷费：按照《关于______县行政事业单位年度实施定点印刷有关事项的通知》规定执行。

3.各类报刊、杂志、书籍的订阅，由相关科室提出意见，经主要领导批准。报销时需附订阅清单。

第六条现金管理

1.单位正常开支所需现金应严格控制在银行核定的备用金数额以内，无特殊情况不能超定额库存。

2.各种收费所取得的现金必须及时送存银行，不得顶替备用金和坐支。

3.出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐笔记账，按时对账，保证现金使用安全。

4.对外付款应通过银行转账或使用公务卡结算，原则上不得付现。如有特殊情况确需支付现金的，应填写《结报单位现金支出情况说明》。

第七条银行存款管理

1.对银行开设的账户，要严格管理，除与工作相关的收支业务外，不允许发生其它银行收支业务，更不允许转借账号，供其他单位和个人使用。