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财务出纳笔试题目及答案

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（请将正确选项的代表字母填在题后括号内）

1.出纳人员不得兼任（）的工作。

A.审核原始凭证

B.管理会计档案

C.登记现金日记账和银行存款日记账

D.编制现金日报

2.企业库存现金的限额一般根据（）确定，但最高不得超过银行核定的限额。

A.企业规模

B.3-5天日常零星开支

C.月度营业额

D.资产负债率

3.企业从银行提取现金，应向银行填制（）。

A.银行汇票申请书

B.银行本票申请书

C.现金支票

D.银行存款收款凭证

4.企业将现金存入银行，应填制（）。

A.银行汇票申请书

B.银行本票申请书

C.现金支票

D.银行存款付款凭证

5.支票的提示付款期限为自出票日起（）。

A.1个月

B.2个月

C.3个月

D.6个月

6.支票丢失后，如果支票未填写或填写金额小于实际金额，应办理（）。

A.挂失止付

B.补制支票

C.向银行申请取消该账户

D.联系知情人追回款项

7.银行本票适用于