索芙特战略绩效管理体系项目建议书.ppt

Roland Berger Strategy Consultants VISIONSHARE-2007-07-01-C-p 企业改正周期 现阶段战略绩效管理体系推进步骤 人力资源管理业务场景 人员结构的改善 人员结构分析 人员编制分析 企业实施全面预算与绩效管理的策略 财务预算与绩效管理 资金预算与绩效管理 全面预算与绩效管理 企业价值 企业愿景、使命、目标、战略、政策与年度目标 方针目标 平衡计分卡管理 绩效评估 奖赏回报 培训与发展 部门年度目标与职能流程梳理 个人年度目标与职责梳理 BSC 建立平衡计分卡 月度平衡计分卡绩效表现报告 绩效改善计划与月度行动检讨 BSC 建立平衡计分卡 月度平衡计分卡绩效表现报告 绩效改善计划与月度行动检讨 BSC 建立平衡计分卡 季度绩效评估报告 绩效改善计划与季度行动检讨 平衡计分卡绩效考核分数 任职资格考评 高管层评分 基本工资 绩效工资 奖金与期权计划 缩减绩效差距 缩减技能差距 培训发展规划 企业及经营单位 部门 个人 关键任务与行为评估 现有企业信息管理系统同步升级推进 利用现有资源推进绩效管理体系 索芙特已逐步启动了用友的财务管理、供应链管理等系统； 在这基础上导入全面预算管理、HR系统提供的人事基础数据，成本管理和预算管理可以读取HR系统中的数据信息； HR系统中的绩效管理可以读取U8财务进销存以及生产管理等各个系统中的财务业务数据以进行绩效评估。 财务管理 UFO报表 供应链管理 人力资源系统 客户关系管理 车间管理 销售数据 客户数据 预算数据 收款数据 产品经销存数据 会计凭证 人事信息 人事薪资统计 索芙特股份有限公司 SOFTTO Co. Ltd 建立KPI指标的多少受制于企业管理精细程度的要求，也应和企业发展阶段、管理水平及信息化基础相适应。如果企业能借助信息化手段通过KPI指标体系来实时驱动经营管理全过程，实现对企业经营过程的动态考核、实时决策，就会使看似眼花缭乱的管理变得更为简单，使精细管理更容易去一步步地实现。 因此，无论企业的经营管理过程多么复杂，或组织、人事、管理模式经常变化，都可以通过企业或个人绩效管理这种由果导因的衡量方式，将企业的经营目标和管理活动量化成一整套相互关联的KPI指标体系，并通过全面预算管理对这些指标的控制、考核与奖惩等手段落实到各级管理者。由此可见全面预算管理是实现企业绩效管理最有效的工具。 * 换图－见成本 * 财务是整个企业经营价值管理中最为核心的环节，是对整个企业经营管理最直接的反映与评价。实时监控资金、费用，预测企业盈利、收入是企业财务总监的重要职责，借助门户可及时了解企业财务经营状况。 财务总监门户包括： 关键指标：偿债能力指标（资产负债率、流动比率等）、盈利能力指 标（投资报酬率、净资产报酬率等）、营运能力指标（应收账款周转率、存 货周转率等）、现金流量指标（经营现金结构比率等） 财务状况分析：资产、负债、权益的结构、趋势、比较分析 现金流量分析：现金流入、流出、净流量的结构、趋势、比较分析 应收应付分析：余额的结构趋势分析、账龄分析 总账科目分析：科目与核算项目余额分析 财务绩效指标的获得：企业的财务指标是企业最重要也是最容易实现的指标，相对而言企业的财务数据比较齐全。财务绩效指标是对企业总体战略规划、企业实际完成任务情况与预算的比较，用来考核企业销售收入、现金流量、经营所得、资本回报、销售增长、销售利润、成本费用、应收应付、投资组合等关键绩效指标。正是通过经营管理平台财务管理业务应用场景，通过对财务管理环节的规范管理、控制，以信息化手段帮助企业得以获得这些财务绩效指标。 现金比率 现金流管理，通过资金管理实现对资金的投资、筹资、资金预测，的运用管理，帮助企业在经营过程中维持适当的现金流，避免陷入资金周转的窘境； 应付款账期管理，在强化应收款管理的同时也要关注企业应付账款，通过对流动性负债的账期合理配置管理，实现企业资金统筹调度，使资金的运用发挥到最大效用； 资金指标监控，运用商业智能系统对现金、银行存款等资金指标进行分析、监控、预警，实现企业随时掌握资金运营状况，从而实现企业现金比率的保持在一个合理比率。 竞争日益激烈的今天，销售在企业经营管理中起着重要的作用。从市场上获得订单是经营活动的开始，而完成订单的交付是经营活动一个阶段的结束。销售总监借助门户，及时了解销售最新动态，监控销售异常，从而制定有效策略保障订单的签订和及时交付。 销售总监门户包括： 关键指标：销售计划完成率、销售回款率、销售毛利率、销售净利率、 销售退货率、客户新增率、客户流失率等 销售收入/数量结构分析：按区域、客户、部门、业务员、产品等不同 维度的收入贡献结构分析 销售成本/费用分析：销售成本/费用的结构分