一、信用证与合同.PPT

一、信用证与合同 UCP600 4-A 就其性质而言，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。因此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何请求或抗辩的影响。 4-B 开证行应劝阻申请人试图将基础合同、形式发票等文件作为信用证组成部分的做法。 案例1 大洋的单据，本来过装运期，客户说好会买单，并且同意支付不符点费。结果他以发票上的信用证号码不符向受益人表示不可接受，使受益人处于尴尬局面。最后，通过与客户的多次交涉，终于以被开证行扣去EUR100的不符点费后付款。 分析：其实此例中客户所提的“发票上的信用证号码不符”完全是客户的借口，想以此压低货款或延迟付款，因为发票上的信用证号码不符对客户用此发票基本上没有影响。 启示：信用证是银行与受益人之间的事情，不要轻易相信客户的付款承诺。 二、信用证金额、数量与单价的伸缩度 （UCP600 30-B）在信用证未以包装单位件数或货物自身件数的方式规定货物数量时，货物数量允许有5%的增减幅度，只要总支取金额不超过信用证金额。(30-C) 如果信用证规定了货物数量，而该数量已全部发运，及如果信用证规定了单价，而单价又未降低，或当第三十条B款不适用时，则即使不允许部分装运，也允许支取的金额有5%的减幅。若信用证规定有特定的增减幅度或使用第三十条A款提到的用语限定数量，则该减幅不适用。 注解：在实务中C款规定的情形不多见，在单价和数量没有发生变化的情况下，我们认为没有受益人会自愿放弃少支取5%以内的款项的，除非是支付国外中间人的佣金或给买方的折扣，也可以理解为通常所说的暗佣。 案例2 案情 某日，A银行开立一张以X为受益人的不可撤消信用证。该信用证对货物的装运描述如下：装运矿砂400吨，分四批出运，4月份~7月份每月运100吨。 在得到信用证通知后，受益人X于4月5日出运100吨矿砂，5月13日出运矿砂97吨。前两批货物出运后，X按时将全套单据送交通知行B行议付，并很快得到了货款。 6月21日，受益人再次出运货物100吨，由于该证是自由议付信用证，受益人X此次将全套单据交由议付行C行议付。C行审核单据后认为单单、单证相符，于是一方面对X付款，同时单寄开证行A索偿。 A行审单后认为不能偿付C行，因为货物在第二批装运时短装，所以第三批即告失效。 C行认为不能接受A行的拒付理由，坚持要求A行偿付，并外加延期支付的利息。 案例2 分析： 但事实上，第二期装运不存在短装。根据《UCP600》第30条B款由于该证装运的货物属散装货，故允许有5%的伸缩，而97吨正是在5%的范围内，所以第二批装运不能被看做分期装运，故A行的拒付不成立. 同时A行认为“因为货物在第二批装运时短装，所以第三批即告失效。”的理由不成立。 三、信用证的修改 (UCP600 10-A)除转让信用证外，未经开证行、保兑行（如有的话）及受益人同意，信用证既不得修改，也不得撤销。（10-C）在受益人告知通知修改的银行其接受修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人任然有效。受益人应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知，当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求一致时，即视为受益人已作出接受修改的通知，并且从此时起，该信用证被修改。（10-E)对同一修改的内容不允许部分接受，部分接受将被视为拒绝修改的通知。 解析：1 、在不可撤销信用证情况下，任何方对信用证的修改，都必须经过各当事人的同意，特别是受益人的同意，方能生效。2、当修改项目不只一项时，则必须全部项目接受，否则必须全部项目退回，不能只接受其中一项，而拒绝其他各项。 案例3 案情： 某日，上海大众食品公司出口黑龙江大豆5000吨至朝鲜，双方约定采用信用证方式结算。于是，朝鲜客商要求朝鲜外贸银行开出不可撤销信用证一份，该不可撤销信用证的受益人为上海大众食品公司，开证申请人为朝鲜客商，开证行为朝鲜外贸银行，议付行则为上海大同银行。信用证的有效期为2008年5月30日，货物的装运期为2008年5月15日。 2008年4月，朝鲜客商通过朝鲜外贸银行发来修改电一份，要求货物分两批分别于5月15日、30日出运，信用证的有效期展延至6月15日。上海大同银行在第一时间将信用证修改通知了受益人。 5月30日，上海大众食品公司将5000吨黑龙江大豆装船出运，在备齐了所有信用证所要求的单据后，于6月3日向上海大同银行要求议付。上海大同银行审单后拒绝对其付款。 案例3 分析：本例中信用证的修改通知了受益人，而受益人没有明确表明接受或拒绝，在此情