企业集团财务公司管理办法1.DOCVIP

企业集团财务公司管理办法 （征求意见稿） 目 录 第一章　总则 第二章　机构设立及变更 第三章　业务范围 第四章 经营规则 第五章　监督管理与风险控制 第六章　整顿、接管及终止 第七章　附则 第一章　总 则 第一条　为了规范企业集团财务公司（以下简称财务公司）的行为，防范金融风险，促进财务公司的稳健经营和健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》及其他有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条　本办法所称财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和促进企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。 外资投资性公司为其在中国境内的投资企业提供金融服务而申请设立的财务公司适用本办法的相关规定。 第三条　本办法所称企业集团是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为联结纽带、以母子公司为主体、以集团章程为共同行为规范，由母公司、子公司及其他成员单位组成的企业法人联合体。 本办法所称成员单位包括母公司及其控股５１％以上的子公司（以下简称子公司）；母公司、子公司单独或者共同持股２０％以上的公司，或者持股不足２０％但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。 本办法所称外资投资性公司是指外国投资者在中国境内独资设立的从事直接投资的公司。所称投资企业包括在中国境内注册的，该外资投资性公司单独或者与其投资者共同持股超过百分之二十五，且该外资投资性公司持股比例超过百分之十的企业。外资投资性公司适用本办法中对母公司的相关规定，其投资企业适用本办法中对成员单位的相关规定。 第四条 财务公司应当依法合规经营，不得损害国家和社会公共利益。 第五条　财务公司依法接受中国银行业监督管理委员会的监督管理。 第二章　机构设立及变更 第六条 设立财务公司，应当报经中国银行业监督管理委员会审查批准。 财务公司名称中应当标明“财务公司”字样，并包含其所属企业集团的全称或者简称。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位不得在其名称中使用“财务公司”字样。 第七条 申请设立财务公司的企业集团应当具备下列条件： （一）符合国家的产业政策； （二）母公司的注册资本金不低于人民币十亿元； （三）按规定并表核算的成员单位资产总额折合人民币不低于五十亿元，并且净资产率不低于百分之三十五； （四）按规定并表核算的成员单位在申请前连续两年每年营业收入折合人民币不低于四十亿元、利润总额不低于二亿元； （五）具有较大规模的现金流量； （六）母公司成立两年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验，未发生重大违法违规行为。 外资投资性公司适用本条第三、四项的规定，并包括外资投资性公司按其出资比例计算的资产总额、营业收入和利润总额。 第八条 申请设立财务公司，母公司董事会应当作出书面承诺，在财务公司出现支付困难等紧急情况时组织成员单位对其采取救助措施，并在财务公司章程中载明。 第九条 设立财务公司，应当具备下列条件： （一）确属集中管理企业集团资金的需要，并经合理预测能够达到一定的业务规模； （二）有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程； （三）有符合本办法规定的最低限额注册资本金； （四）有符合规定任职资格的董事、高级管理人员和规定比例的从业人员； （五）有健全的组织机构、管理制度和风险控制制度； （六）有符合要求的营业场所、安全防范措施和其他设施； （七）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。 第十条　设立财务公司的注册资本金最低限额为一亿元人民币。财务公司的注册资本金应当是实缴的人民币或者等值的可自由兑换货币。 经营外汇业务的财务公司，其注册资本金中应当包括不低于五百万美元或者等值的可自由兑换货币。 中国银行业监督管理委员会根据财务公司的发展情况和审慎监管的需要，可以调整财务公司注册资本金的最低限额。 第十一条 财务公司的注册资本金应当主要从成员单位中募集，并可以吸收成员单位以外的境外战略投资者的股份，但其总额不得高于财务公司注册资本金的百分之二十五，单个战略投资者的股份不得高于财务公司注册资本金的百分之二十。 外资投资性公司设立财务公司的注册资本金可以由该外资投资性公司单独或者与其投资者共同出资。 财务公司的股权结构、股东资格应当符合《中华人民共和国公司法》和中国银行业监督管理委员会的有关规定。 第十二条　财务公司从业人员中从事金融或财务工作二年以上的人员应当不低于总人数的三分之二，其中从事金融或者财务工作五年以上人员应当不低于总人数的三分之一。 第十三条 设立财务公司应当经过筹建和开业两个阶段。申请筹建财务公司，应当由母公司向中国银行业监督管理委员会提出申请，并提交下列文件、资料： （一）申请书，其内容应当包括拟设财务公司名称、所在地、注册资本、