我国金融债券的发行与承销.doc

第二节 我国金融债券的发行与承销 一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求) 1．发行人应在每期金融债券发行前( )个工作日将相关的发行申请文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。[2009年5月真题] A．5 B．10 C．15 D．20 [答案] A 2．保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率( )的前提下，募集人才能偿付本息。 A．不低于100% B．不高于100% C．不低于80% D．不高于80% [答案] A [解析] 与商业银行次级债务不同的是，按照《保险公司次级定期债务管理暂行办法》，保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息；并且募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿。 3．2009年4月13日，为进一步规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了( )，自2009年5月15日起施行。 A．《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》 B．《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》 C．《保险公司次级定期债务管理暂行办法》 D．《中国银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知》 [答案] D 4．当前，我国金融债券主要是由( )来发行。 A．商业性银行 B．中国人民银行 C．政策性银行 D．非银行性金融机构 [答案] C 5．商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率应不低于 ______，最近______年连续盈利。( ) A．4%；2 B．4%；3 C．5%；2 D．5%；3 [答案] B 6．企业集团财务公司发行金融债券的资本充足率应不低于( )。 A．4% B．5% C．8% D．10% [答案] D 7．发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。 A．1 B．2 C．3 D．5 [答案] B [解析] 承销人应为金融机构，并须具备下列条件：①注册资本不低于2亿元人民币；②具有较强的债券分销能力；③具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；④最近两年内没有重大违法、违规行为；⑤中国人民银行要求的其他条件。 8．发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。 A．20 B．30 C．60 D．100 [答案] C 9．发行人应于金融债券每次付息日前______个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前______个工作日公布兑付公告。( ) A．1；3 B．2；3 C．2；5 D．3；5 [答案] C 10．金融债券发行结束后( )个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。 A．5 B．10 C．15 D．20 [答案] B 11．金融债券( )的，经认购人同意，可免于信用评级。定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。 A．定向发行 B．非定向发行 C．公开发行 D．网上发行 [答案] A 12．( )为金融债券的登记、托管机构。 A．中央国债登记结算有限责任公司 B．中国人民银行 C．中国证券登记结算有限责任公司 D．中国证监会 [答案] A 13．金融债券存续期间，发行人应于每年( )前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。 A．3月30日 B．4月30日 C．5月30日 D．6月30日 [答案] B 14．经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后______年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣______。( ) A．1；20% B．2；50% C．4；25% D．5；20% [答案] D 15．商业银行发行次级定期债务，须向(