威海华东数控股份有限公司 关于公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

威海华东数控股份有限公司 关于公司内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制制度，促进公司规范运作，推动公司持续、快速、 健康发展，保证股东利益最大化，公司董事会审计委员会、内审部门对公司内部控制情 况进行了全面自查，并根据《企业内部控制基本规范》规定的基本要素,深圳证券交易所 《上市公司内部控制指引》等相关规定，对2010年度公司内部控制工作情况进行自我评 价，报告如下： 一、公司建立内部控制的目的和遵循的原则 为促进公司规范运作与健康发展，健全自我约束机制，提高决策效率和公司盈利能 力，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所 上市公司内部控制指引》和其他相关法律、法规、规章以及《威海华东数控股份有限公 司章程》等有关规定，按照建立现代企业制度的要求，制订了公司内部控制管理制度。 （一）公司建立内部控制的目的 1．建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2 ．以制度化的形式明确公司工作程序和各个部门、岗位的工作职责，使公司经营 管理走上市场化、规范化、法治化轨道，确保公司工作效率。 3 ．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动健康运 行。 4 ．营造良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为， 保护公司财产的安全、完整。 （二）公司建立内部控制制度遵循的原则 1 1．合法性原则。公司内部控制制度的设立和运行应当符合法律、行政法规的规定 和有关政府监管部门的监管要求。 2 ．全面性原则。公司内部控制在层次上应当涵盖企业决策层、管理层和全体员工， 在对象上应覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反 馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。 3 ．重要性原则。公司内部控制制度应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要 业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 4 ．有效性原则。公司内部控制制度应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。 5 ．制衡性原则。公司的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部控制 的基本要求，相互制约、相互监督，确保不同部门、岗位之间权责分明。 6 ．合理性原则。公司内部控制制度应当合理体现公司经营规模、业务范围、管理 等方面的要求。 7 ．适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要求等方 面的变化而不断改进和完善。 8．成本效益原则。公司内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理 权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。 二、内部控制建设情况 为适应现代企业管理的需要，保证生产经营活动的正常进行，公司根据自身发展目 标、经营方式等具体情况，制定了完整的内部控制制度，并随着公司的发展不断进行完 善。同时，通过建立科学的管理制度，树立严谨扎实的管理作风，为公司创建了良好的 企业内部经济环境和规范的生产经营秩序，保证了公司经营活动的正常进行，保护了公 司资产的安全和完整。 为适应市场经济的要求，贯彻以人为本的管理思想，公司把市场经济中的利益调节 机制引入企业内部制度管理体系中，公司各项规章制度规定了各自的监督、考核内容， 2 业务过程各环节都明确了相关责任人，各部门和各岗位都有明确的职责范围和奖惩规 定，已形成完整的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。 （一）公司内部控制环境 1．公司的治理结构 按照建立现代企业制度的要求，为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总 经理的职责权限及运作程序，规范公司的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 以及其他有关法律、法规和公司章程的规定，公司制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制 度》、《总经理工作细则》以及《信息披露制度》等内控制度并严格执行。 公司章程对公司股东大会、董事会、监事会、总经理的性质、职责和工作程序，董 事长、董事、独立董事、监事、董事会秘书、总经理的任职资格、职权、义务以及考核 奖惩等作了明确的规定，