「重大讯息之查证暨公开处理程序」.ppt

「重大訊息之查證暨公開處理程序」及「重大訊息說明記者會作業程序」 報告內容 1、申報/辦理期限 2、罰則 3、條文內容 一、申報期限-重大訊息 事實發生日 (簽約日、付款日、委託 成交日、過戶日、董事會或其設置之委員會決議日或其他足資確定交易對 象及交易金額之日，以孰前者為準。但屬需經主管機關核准之投資者，以 上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。) 或傳播媒體報導之日起 次一營業日交易時間開始前(隔天早上9點前) ，但於其前發布新聞稿者，則應同時輸入。 若國外法令 對上櫃公司依本處理程序所應代為申報之重大訊息有時間限制之規定時， 上櫃公司得配合國外企業之時限同時對外發布。 一、申報期限-重大訊息 於國外發行有價證券者：(1)遇有前條第 一項各款情事之一，應同時將該訊息內容或說明以英文輸入本中心指定之 網際網路資訊申報系統 。 (2)遇有依上巿地國法令或證券交易所規章規定應 即時申報之重大情事者，應同時將該訊息輸入本中心指定之網際網路資訊 申報系統。 (3)就上巿地國證券監理機構或證券交易所函詢事項，遇有對股 東權益或證券價格有重大影響之情事者，應即時將函詢及函覆內容副知本 中心。  一、辦理期限-記者會(興櫃不適用) 除非經本中心認為有暫緩處理之必要，應 迅速指派發言人或代理發言人於事實發生或傳播媒體報導之次一營業日前參加記者會，向新聞界提出說明。若國外法令對上櫃公司依本作業程序所 應代為辦理重大訊息說明記者會有時間限制之規定時，上櫃公司得配合國外企業之時限同時對外辦理。 流程：主動-「辦理重大訊息說明記者會申報書」被動-「重大訊息說明記者會通知書」 上櫃公司指派發言人或代理發言人參加記者會 二、罰則 重大訊息-上櫃依個案處以新台幣參萬元之違約金，其於最近一年內累計課處次數達二次以上 (含本次 )者，該次即處以伍萬元之違約金，相關違反情事經本中心評估對股東權益或證券價格具重大影響性者，最高得處以壹佰萬元之違約金；如須補辦公開者，並函知上櫃公司於文到後二營業日內辦理，如再未依限辦理者，得按日處以壹萬元之違約金，至辦理之日為止，並得經由本中心資訊傳輸系統揭示週知。經本中心按日處以違約金，仍未依限辦理且個案情節重大者，本中心得依業務規則第十二條對其有價證券之買賣採預收款券交易，或依業務規則第十二條之一報請主管機關核准予以停止買賣。 二、罰則 重大訊息-興櫃本中心得處以新台幣 一萬元之違約金，併得依規定停止其股票櫃檯買賣。 如須補行辦理資訊揭露者，本中心得函知發行人於文到後之次一營業日交易時間開始前辦理，如再未依限辦理者，得按日處以 新台幣五千元之違約金，至辦理之日為止，並得經由本中心資訊傳輸系統 揭示週知。 二、罰則 記者會本中心得就每一個案處以新台幣 (以下 同) 伍萬元之違約金，惟其於最近一年內累計課處次數達二次以上 (含本 次) 者，該次即處以壹拾萬元之違約金；如須補行辦理者，並通知上櫃公 司於通知後次一營業日前辦理，如再未依限辦理者，得按日處以新台幣壹萬元之違約金，至辦理之日為止。 上櫃公司於接獲本中心通知應辦理記者會仍未依限辦理且個案情節重大者 ，本中心得依業務規則第十二條、第十二條之一之規定，對其上櫃有價證 券採預收款券交易或停止其買賣。 三、重大訊息 一 上櫃公司及負責人、母公司或子公司發生存款不足之退票及退票後之清償註記、拒絕往來、無法如期償還到期或債權人要求贖回之普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債、其他喪失債信情事、董事之股份設定或解除質權、母公司發生重大股權變動情事，或上櫃公司發生存款不足退票或拒絕往來後，其股票經變更交易方法、停止買賣、終止上櫃，及辦理回復原狀申請者。 ※ 若發生存款不足之退票情事，應於每月十日前輸入迄前月月底尚未清償註記之退票發生日期、張數、金額、往來銀行及本月份之現金預算表暨前月份之現金預算表執行情形至償還完畢為止。 ※ 有無法如期償還到期或債權人要求贖回之普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債或私募公司債者，應於每月十日前輸入前月月底尚未償還之金額、數量及與債權人協商情形及本月份之現金預算表暨前月份之現金預算表執行情形至償還完畢為止。 重大訊息說明記者會第2條第1項第1款 三、重大訊息 二上櫃公司及其負責人因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟或假扣押、假處分之申請或執行事件，對公司財務或業務有重大影響者。 ※ 公司負責人參據公司法第八條所之範圍，包括「當然負責 人」之董事及「職務負責人」之經理人、清算人、發起人、 監察人、檢查人、重整人或重整監督人。 三、重大訊息 三 嚴重減產或全部或部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要部份資產質押者。 ※適用情形-公司的轉型，將生產線移至大陸，