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《财政金融》导学 邯郸市 第一财经学校 主讲教师 刘沫行 第八章 银行类金融机构 本章的主要内容与结构安排 若干基本概念的识记 需要重点把握和理解的几个问题 知识链接 请列举几种主要的商业经营性金融机构 谈谈你对世界银行集团的认识 在第八、九章的预习中，有哪些疑问 导入新课 一.本章的主要内容与结构安排 银行的产生 11世纪的经济和贸易 货币兑换业 货币经营业 银行 欧洲的威尼斯热那亚 保证贸易正常 兑换保管 收付 存、放款 汇兑 一.本章的主要内容与结构安排 ★主要讨论的问题: ☆商业银行的外部组织形式和内部组织结构 ☆商业银行的经营体制 ☆商业银行的主要业务 ☆商业银行的经营管理理论及其风险管理 ☆政策性银行的作用和特征 ☆信用合作机构的特点和作用 中央银行简介 发行的银行 政府的银行 银行的银行 二、若干基本概念的识记 ●专业银行（specialized bank ）：指专门从事指定范围内的金融业务、提供专门金融服务的银行。 ◎一般有其特定的客户群和业务范围; ◎政策性银行也可以归类到专业银行，但专业银行不一定是政策性银行; ◎主要有投资银行、不动产抵押银行、开发银行、储蓄银行和进出口银行; 二、若干基本概念的识记 ●商业银行（commercial bank ）：指从事各种存款、放款和汇兑结算等业务的银行。其特点是可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重，商业银行存放款业务可以派生出活期存款，影响货币供应量，也被称为“存款货币银行”。 案例：巴林银行倒闭事件 有230多年历史的英国巴林银行，1995年宣布倒闭。由在新加坡期货公司交易员里森越权违规交易，形成22亿多新元巨额亏损引发。里森既是前台首席交易员又是后台结算主管，在巴林银行总部开立一个错误帐户，通过假帐调整掩盖亏损，最终导致巴林银行的破产。 你对这一事件有何评论？ 二、若干基本概念的识记 ●总分行制（branch banking system ）：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。 ●单一银行制（unit banking system ）：也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。 二、若干基本概念的识记 ●控股公司制（share holding banking system ）：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。 ●连锁银行制（chains banking system ）：指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。这些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。 思考题： 你接触过哪几家银行，它们的外部组织形式是什么，主要业务有哪些？ 你认为银行的经营对象与工商企业有何不同？ 二、若干基本概念的识记 ●表外业务（off-balance sheet business ）：商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。 ●中间业务（middleman business ）：指银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。最常见的是传统的汇兑、信用证、代收、代客买卖等业务。 二、若干基本概念的识记 ●回购协议：交易一方向另一方出售某种资产，并承诺在未来特定日期、按约定价格从另一方购回同种资产的交易形式。 ●信贷承诺（credit commitment ）：银行在对借款客户信用状况评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利。作为提供信贷承诺的报酬，银行要向客户收取承诺佣金。 三、需要重点把握和理解的几个问题 （一）、如何理解银行经营的特殊性？ 银行经营的商品是单一形态的货币，是一种特殊的企业，具有不同于一般工商企业的特殊利益和风险。 1.来自于资本高杠杆率的特殊利益 2.银行的特殊风险 信用风险、经营风险、公信力风险、竞争风险等等。 （二）如何把握商业银行的主要业务及其它们之间的相互关系？ 从商业银行资产负债表的构成来看，主要有负债、资产业务；不进入资产负债表的还有中间业务和表外业务。 （三）商业银行经营管理理论经过