冰箱报表汇总及审核要求.docVIP

分公司冰箱报表的汇总及审核要求 冰箱汇总报表种类 （一）会计报表 汇总资产负债表（含分公司明细） 汇总利润表（含分公司明细） 分公司冰箱销售费用汇总表（项目） 分公司冰箱销售费用明细表（分公司明细） 分公司冰箱销售费用汇总表（分省） 分公司冰箱销售费用----其他费用汇总表（分省） 冰箱分部门本月营业费用汇总表（省份） 冰箱分部门累计营业费用汇总表（省份） 冰箱分部门本月营业费用汇总表（项目） 10、冰箱分部门累计营业费用汇总表（项目） （二）收发存报表及附表 收发存上月期末 收发存本月发生 收发存本月累计 分公司冰箱自增加型号汇总表 5、出库未开票及商业单位退货暂估入库明细表 6、冰箱开票未提汇总表（含分公司明细） 7、冰箱发票到货未到汇总表 8、冰箱暂估作价汇总表 9、冰箱分月退货统计汇总表 二、汇总程序 1、分公司报表的收集与复核 报表汇总前应于规定时限内从区域管理员处收集齐用于汇总上述报表的各分公司冰箱报表，并进行适当复核。 分公司应上报的报表种类如下，并请各分公司一定要严格按照此要求命名。 会计报表：资产负债表、利润表 费用报表：营业费用明细表、分部门本月费用、分部门累计费用 收发存报表：上月累计、本月发生、本月累计 收发存附表：开票未提、暂估作价入库、发票到货未到、分月退货统计表 应收账款分折表（另行合并） 由于区域管理员对分公司报表已进行了较为详细的审核，因此汇总前仅