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内蒙古北方重型汽车股份有限公司控股子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为促进内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称“公司”）规 范运作和健康发展，确保控股子公司规范、高效、有序运作，提高公司整体资产 运营质量，维护公司整体形象和投资者利益，根据《公司法》、《证券法》、《企业 内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规范性文件以及《公 司章程》规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称控股子公司系指本公司持有其50% 以上的股份，或者 虽然持有其股份比例不足50%、但能够实际控制的公司。 第三条 加强对控股子公司的管理，旨在建立有效的管控与整合机制，对 本公司的组织、资源、资产、投资等事项进行风险控制，提高本公司整体运作效 率和抵抗风险能力。 第四条 公司应依照本制度及相关内控制度的规定，及时、有效地对控股 子公司做好管理、指导、监督等工作。 第五条 控股子公司在本公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理， 合法有效地运作企业财产。 第二章 股权管理 第六条 控股子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建立健 全公司治理结构。 第七条 本公司通过推荐、委派、选举等方式派出控股子公司的董事、监 事和高级管理人员，实现对控股子公司的治理。 第八条 控股子公司应当加强自律性管理，并自觉接受本公司工作检查与 监督，对本公司董事会、监事会和经理层提出的质询，应当如实反映情况和说明 原因。 第九条 控股子公司应当按照其《公司章程》的规定按时召开董事会会议， 会议应当有记录，会议决议及记录必须由与会董事签署。 1 第三章 经营管理 第十条 控股子公司的各项经营活动必须遵守国家各项法律、法规、规章 和政策，并应根据本公司总体发展规划、经营计划，制定和不断修订自身经营管 理目标，确保有计划地完成年度经营目标，确保本公司及其他股东的投资收益。 第十一条 控股子公司应当参照上海证券交易所《上市公司内部控制指 引》，建立健全内部控制制度，完善内部控制体系。 第十二条 控股子公司总经理应于每个会计年度结束后一个月内组织编制 本公司年度工作报告及下一年度的经营计划，经其年度董事会审议通过后报公司 相关部门。并在经营过程中提供下列文件： 1、每年第一、二、三季度结束后15 天内，提供上一季度及当年1 月份至上 季度末该公司的生产经营情况报告； 2 、每个会计年度结束后30 天内，提供第四季度及全年生产经营情况报告。 控股子公司的财务负责人应在提交的财务报表上签字确认，对报表数据的准 确性负责。控股子公司的生产经营情况必须能真实反映其生产、经营及管理状况， 报告内容除了该公司生产及销售情况外，还应包括市场开发、新产品开发及行业 市场变化等情况。控股子公司总经理应在报告上签字，对报告所载内容的真实性 和完整性负责。 第十三条 控股子公司必须依照公司档案管理规定建立严格的档案管理体 制，控股子公司的董事会决议、《公司章程》、营业执照、印章、年检报告、政府 部门有关批文、各类重大合同等重要文本，必须按照有关规定妥善保管，涉及公 司整体利益的文件应报公司相关部门备案。 第四章 财务管理 第十四条 控股子公司应遵守本公司统一的财务管理制度，与本公司实行 统一的会计政策。本公司财务金融部负责对控股子公司的会计核算、财务管理实 施指导和监督。 第十五条 控股子公司财务管理的基本任务是：贯彻执行国家的财政、税 收政策，根据国家法律、法规及其他有关规定，结合其自身的具体情况制定会计 核算和财务管理的各项规章制度，确保资料的合法、真实和完整；合理筹集和使 2 用资金，有效控制经营风险，提高资金使用效率和效益；有效利用其自身的各项 资产，加强成本控制管理，保证其资产的保值增值和持续经营。 第十六条 控股子公司应根据本公司生产经营特点和管理要求，按照《企 业会计准则》和《企业