98年度期货交易辅助人内部控制制度修正.pptVIP

98年度期貨交易輔助人內部控制制度修正宣導說明會 臺灣期貨交易所稽核部 2009年6月 簡報大綱 壹、98年度修正主要內容 貳、97-98年個案修正主要內容 參、注意事項 簡報內容(壹) 98年度修正主要內容 一、開戶手續及審核作業(一) 依據：97.6.18金管證七字第09700281233號函、97.8.7台期稽字第0970073360號函 開戶手續完成後，應將當事人簽署完成之受託契約等開戶文件及載明期貨交易人之期貨交易帳號、客戶保證金專戶之戶名、客戶保證金專戶之銀行名稱與帳號及期貨交易人之入金帳號等書面資料，以期貨交易人於開戶文件上之約定方式交付或寄送期貨交易人，並留存簽收或郵寄紀錄。 如期貨交易人約定之方式為親領者，應於開戶手續完成後且實際上已將上述各文件交付期貨交易人時，始得請期貨交易人簽署簽收紀錄並留存備查。 如期貨交易人約定之方式為郵寄者，應以雙掛號方式郵寄並留存掛號郵件收件回執備查，或以掛號方式郵寄並留存中華郵政查詢網頁列印掛號郵件業經送達之證明文件備查。 一、開戶手續及審核作業(二) 風險解說人員應辦理事項： 當面向期貨交易人詳盡說明受託契約及風險預告書之內容，並告知各種期貨商品之性質、交易條件與可能之風險、期貨交易桯序與期貨交易佣金等交易費用之約定、繳交保證金與權利金之方式、通知繳交追加保證金之方式與時限、期貨商得代為沖銷交易之條件與相關事項之約定、損害賠