国际投资重点章节复习.docVIP

第一章 概述 国际结算：国际间由于政治、经济、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。 原因：商品贸易、劳务提供、收入收付、经常转移，国际资本流动 国际结算的历史演变：从现金结算到票据结算、从凭实物结算到凭单据结算、买卖直接结算到通过银行结算、国际结算与贸易融资相结合。 国际结算特征：按照国际惯例进行、使用可兑换货币进行（自由兑换、普遍接受、可偿性）、实行“推定交货”原理、商业银行成为结算和融资中心 推定交货：货运单据成为货物代表、货运单据是有价证券、只认单据，不认货物，节约交易成本。 第二章 往来银行 代理行建立的必要性：全球经济一体化、国际贸易发展要求、各国金融法规制约产物、节约商业银行外汇开支。 往来账户：处理日常业务时使用的活期账户，一般不计利息 专用账户：除外来账户外，可以另外开立专用账户，用于在国外发生债券、发行股票。 第三章 票据 狭义：以支付金钱为目的，由出票人签发，约定由自己或委托他人，于见票时或确定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额，可以流通转让的一种有价证券。 过户转让：股票、债券。通知原债务人，否则无约束力；权力让渡，受让人权利不可能超过转让人。 交付转让：提单、仓单。背书交付受让人；继承前手权利，受前手权利缺陷影响。 流通转让：汇票、本票、支票、背书交付受让人。后者权利不受前者权利缺陷约束。 票据基本特征：设权性（票据设定权利与义务）、无因性（票据独立的票据债权债务关系）、要式性（形式内容符合法律规定）、流通性（票据的债务人不得以自己出出票人或持票人的前手之间的抗辩事由对抗善意持票人）、可追索性（票据遭拒付时，可向票据债务人追索）。 票据功能：汇总、支付、信用、融资 票据权利：付款请求权、追索权 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 列明出票日期的三个重要作用：决定汇票有效期、决定付款的到期日、决定出票人行为效力 本票用途：商品交易远期付款、借贷凭证、筹资手段、支付工具 汇票与本票不同点：基本性质（支付承诺or支付命令）、当事人（签票人和收款人or出票人、付款人、收款人）、出票人责任（自如至终or承兑前）、份数（汇票一式两份，本票一份）、提示程序（远期汇票提示要求承兑和到期日提示要求付款；本票只有后者）、过期提示出票人责任（汇票出票人背书人解除责任，本票签票人仍然有责）、承兑有条件or无条件、退票需要or 不需要作拒绝证书。收款人限制（允许or不允许出票人与汇款人一致）、票据行为不同 支票是一种特殊的汇票 特点：出票人具备一定条件、见票即付、付款人仅为银行、出票人是主债务人、不附带利息条款、晚提示可不付款、只开立一张。 狭义票据行为：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付。广义还包括：提示、付款、拒付、追索、参加付款等。 第四章 汇款 汇出行应汇款人的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外联行或代理行作为汇入行，付给收款人的一种结算方式。 I . 金融单据（Financial Documents）是指汇票、本票、支票或其他用于获得付款的类似凭证。II.商业单据（Commercial Documents）是指发票、装运单据、所有权单据或其他类似的单据，或一切不属于资金单据的其他单据。 （1）托收是通过银行来完成的，以银行作为结算的中介，而非其他机构；（2）银行托收款项的依据是所收到的指示，这个指示是由托收行所发出的，具体指导代收行托收款项的行为的。（3）银行处理单据的目的有三种，一是取得承兑和（或）付款，这个指的是光票托收，一种是在票据获得承兑和（或）付款之后交付商业单据，也就是说需要进口方以对票据承兑或付款为条件取得单据，即为跟单托收。 第三种是在其他条款和条件下取得单据，这主要是指以交来信托收据、承诺书或保函为条件取得单据。 光票托收：不附有全套商业单据的纯粹金融单据的托收，主要用于非贸易结算。 跟单托收：附带商业单据的金融单据托收或者纯粹的商业单据的托收。 风险：由出口方承担 防范： 了解贸易伙伴的资信、了解出口商品在国外的市场、了解进口国的有关进口法规、减少使用托收方式 第六章 信用证 开证行根据买方（申请人）的要求，向卖方（受益人）开立的，承诺在一定期限内提交符合规定的单据的条件下，即期或在将来可以确定的日期支付一定金额的书面文件。 光票信用证：凭不附带货运单据的汇票付款的信用证、凭附有非货运单据的汇票票款的信用证。（贸易结算：贸易人性费用结算；非贸易结算：旅行信用证） 跟单信用证：凭附有货运单据的汇票或仅凭货运单据付款的信用证。 不可撤销信用证：为经信用证各当事人同意，不得被修改或撤销的信用证。（未注明视为不可撤销） 保兑信用证贸易条件：开证银行与出口商所