企业短期融资券的发行与承销_练习题.docVIP

第五节 企业短期融资券的发行与承销 一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求) 1．交易商协会不接受注册的，企业可于( )个月后重新提交注册文件。 A．1 B．3 C．6 D．10 [答案] C [解析] 企业如分期发行，后续发行应提前2个工作日向交易商协会备案。企业在注册有效期内需更换主承销商或变更注册金额的，应重新注册。交易商协会不接受注册的，企业可于6个月后重新提交注册文件。 2．( )负责受理短期融资券的发行注册。 A．中国银监会 B．交易商协会 C．中国人民银行 D．商务部 [答案] B [解析] 根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》，交易商协会负责受理短期融资券的发行注册。交易商协会设注册委员会。注册委员会通过注册会议行使职责。注册会议决定是否接受发行注册。 3．注册委员会委员由交易商协会会员推荐，由( )审议决定。 A．中国人民银行 B；交易商协会常务理事会 C．交易商协会全体会员大会 D．交易商协会秘书处 [答案] B [解析] 注册委员会委员由市场相关专业人士组成。专业人士由交易商协会会员推荐，交易商协会常务理事会审议决定。注册委员会下设办公室，负责接收、初审注册文件和安排注册会议。 4．注册会议原则上每周召开( )次。 A．1 B．2 C．3 D．4 [答案] A 5．注册会议由( )名注册委员会委员参加。 A．2 B．3 C．5 D．7 [答案] C [解析] 注册会议原则上每周召开一次。注册会议由5名注册委员会委员参加。参会委员从注册委员会全体委员中抽取。 6．注册会议召开前，办公室应至少提前( )个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。 A．1 B．2 C．3 D．5 [答案] B [解析] 注册会议召开前，办公室应至少提前两个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。参会委员应对是否接受短期融资券的发行注册作出独立判断。 7．在注册会议中，决定是否接受企业的发行注册的参会会员数目至少是( )。 A．1名 B．2名 C．3名 D．全体参会人员 [答案] B [解析] 参会委员应对是否接受短期融资券的发行注册作出独立判断。两名以上(含两名)委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。 ． 8．交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为( )年。 A．1 B．2 C．3 D．5 [答案] B [解析] 交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为2年。企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券。 9．短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的( )。 A．15% B．25% C．30% D．40% [答案] D [解析] 根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》，企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。 10．企业发行短期融资券需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。承销团有3家或3家以上承销商的，可设( )家联席主承销商或副主承销商，共同组织承销活动。 A．1 B．2 C．3 D．4 [答案] A 11．首期发行短期融资券的，应至少于发行日前______个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前______个工作日公布发行文件。( ) A．3；3 B．3；5 C．5；3 D．5；5 [答案] C 12．在短期融资券存续期内，企业应当于每年( )以前，披露上一年度的年度报告和审计报告。 A．1月1日 B．3月1日 C．4月30日 D．12月30日 [答案] C 13．每年______和______以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表。( ) A．1月30日；4月31日 B．3月30日；5月31日 C．4月30日；5月31日 D．4月30日；