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K/3系统整体流程图 K/3数据库 K/3中间层 K/3客户端 在K/3中间层上建立账套 注：账套号、账套名不允许重复，账套类型在启用后不 允许更改。 设置账套参数 注：启用账套后除公司名称还可更改，其余参数都不可 更改。 账套备份和恢复 新增用户 　注：系统管理员组的用户不需要授权。 用户授权 　注：1、只有系统管理员组的用户才可为其他用户　　 　　　　　授权。 　　　2、详细授权通过“高级”功能完成。 K/3现金管理系统日常处理 现金日记账和银行日记账有三种方法登记： 　1、从总账系统中引人日记账。 　2、通过“复核记账”的方法进行登记。 　3、手工在日记账的界面进行“新增”。 K/3现金管理系统日常处理 系统会自动进行总账系统和现金管理系统的对账。 同时系统也对出纳工作进行现金盘点与对账，达到 　账实相符。 银行对账单有两种登记方法： 　1、从银行系统的文件中引入进来。 　2、手工在对账单的界面进行“新增”。 K/3现金管理系统日常处理 银行存款的对账有两种方法：自动对账和手工对账。 对账结束后系统自动生成余额调节表。 系统设置了和应收、应付系统相连的票据管理。 同时系统也可对企业的支票进行管理。 K/3现金管理系统期末处理 期末轧账时，系统会自动把当月的未达账结转到下月， 　以备下月继续对账。 K/3应收、应付款系统 K/3应收款系统流程图 K/3应收款系统初始设置 一、系统参数设置 应收系统如果与总账系统相连，那么启用期间只能大 于或等于总账系统的启用期间。 录入初始数据以后，启用期间不可再更改。 注：应付系统中的系统参数没有坏账信息。 K/3应收款系统初始设置 二、初始合同录入 如果使用合同管理，在初始设置时需要录入未到期的 合同资料。 合同内容可以与发票相关联，但合同必须审核。 合同中的详细商品可以不录入，但在发票关联合同时， 合同金额不能自动携带到发票上。 K/3应收款系统初始设置 二、初始数据录入 应收账款初始化：初始数据是以销售发票、销售增值 税发票、应收单、预收单的形式分别录入的。 应收票据初始化：把已收到，但未到期的票据以新增 的方式录入。 期初坏账：把有可能收回的坏账以新增的方式录入。 注：1、预收单上的余额以应收款的负数形式显示在初始 数据录入表中。 2、应付系统没有期初坏账。 K/3应收款系统初始设置 三、初始数据导入 应收系统可以从总账系统导入初始数据，但此方法不 能对应收情况做具体业务分解。 应收系统可以把初始数据导入到总账系统，此方法可 取。 K/3应收款系统初始设置 四、反初始化的影响 所有业务单据取消审核。 所有业务单据取消核销及取消坏账处理。 所生成凭证全部删除。 应收票据背书等处理全部取消。 K/3应收款系统日常处理 一、单据录入、审核 如果企业有物流系统，那么应收系统中的发票无须手 工录入，发票会自动从物流系统中传入。 注：现销的发票是不传递的。 应收票据是应收系统和现金管理系统通用的。 收款单有两种方法录入： 1、手工录入收款金额。 2、通过查询应收单号关联发票上的金额。 注：审核后的单据不可修改。 K/3应收款系统日常处理 二、凭证处理 生成凭证有三种方法： 1、直接在录入单据的界面上生成凭证。 2、在“凭证处理”功能中可按单或汇总生成凭证。 3、通过设置“凭证模板”，然后根据凭证模板生成凭证。 注：凭证保存后自动传递到总账系统。 K/3应收款系统日常处理 三、核销管理 核销方式：金额、存货数量、应收单号。 核销类型：到款核算、应收冲应付、预收冲应收、应收款 转销。 注：1、收款单如果是关联发票录入的，核销方式应选为应 收单号。 2、如果不做核销，账龄分析不准确。 K/3应收款系统日常处理 四、坏账管理 坏账准备一年内可计提多次。 注：计提坏账准备的数据来源为总账系统中应收账款的科 目余额（已过账的凭证数据）。 做坏账收回时，应先录入收款单，然后才可坏账收回，自 动生成凭证。 注：应付系统无此模块。 K/3应收款系统日常处理 五、期末处理 如果既有物流系统、又有总账系统，那么此三个系统的结 账顺序是：先结应收、应付系统，再结物流系统、最后结 总账系统。 K/3固定资产系统 K/3固定资产系统流程图 K/3固定资产系统初始化 一、系统参数设置 如果固定资产系统与总账系统相连，那么启用期间只能大 于或等于总账系统的启