《投资管理制度》.pdfVIP

关于实行《投资管理制度》通知 各公司、部门： 经公司领导批准，特制订《投资管理制度》并于2008 年12 月1 日起生效。 1、文件号：晶控总[2008-024] 2 、适用范围：全公司 3、投资部、资金管理部共同解释文件条款 后附《投资管理制度》及附表1、2 、3，请各公司、部门遵照执行。 总经办 2008 年12 月9 日 晶澳太阳能控股有限公司 投资管理制度 晶控总[2008-025] 为规范公司投资管理，特制定本制度。 第一章 投资方式与管理部门 1、根据投资时间和投资标的不同，将本公司投资划分为金融市场投资和实业投资。金 融市场投资指存在公开市场或银行、证券公司提供产品的投资，非金融市场投资全 部归入实业投资。 2、金融市场投资负责部门为资金管理部，实业投资负责部门为投资部。 第二章 金融市场投资 3、金融市场投资由资金管理部/各公司财务部根据公司资金情况进行分析并提出建议。 资金管理部/各公司财务部填写短期投资审批表（附表1），经投资部会签后报送公 司首席财务官，首席运营官或首席执行官审批。投资方案或中介机构提供的产品说 明介绍作为附件同时提交。 4 、根据公司董事会授权，金融市场投资中的保本产品，货币市场基金，国债，外汇对 冲用途的简单衍生产品等低风险的投资经公司管理层审批即可。其他高风险金融衍 生产品及股权、股票基金等投资需要获得董事会批准。 5、外汇对冲用途的衍生产品投资经杠杆放大后的金额不得超过公司该种货币的当年计 划收入。 6、资金管理部应实时监控各项投资及交易对手、存托、代理银行的安全情况，并于每 季度末填写评估表（附件3 ）送财务部。如果需要计提减值的，财务部根据资金管 理部评估表进行帐务处理。高风险金融市场投资在盈利条件下的处置可以管理层决 定，在亏损状态下的提前处置应获得董事会批准或授权。 7、金融市场投资的所有合同依据公司合同管理制度逐级审批。金融市场投资需要转帐 付款的依据公司付款程序逐级审批。 第三章 实业投资 8、实业投资由各业务部门根据市场机会提出投资建议，由投资部协调业务、财务、法 务等部门和中介机构实施。 9、1000 万美元以下的实业投资由公司投资委员会审批，1000 万美元以上的投资由董事 会审批。投资委员会由首席执行官、首席运营官、首席财务官组成。投资部总监任 投资委员会秘书，组织会议。 10、业务部门提出建议后，应单独或联合投资部进行首次尽职调查，就被投资方的法律、 财务及业务情况进行初步了解。根据首次尽职调查的结果，决定是否需要聘请第三 方中介机构进行深入调查和评估。 11、投资部根据尽职调查结果，提交投资委员会会议申请。业务部门负责人和投资部将 尽职调查报告和投资方案向投资委员会报告。投资委员会就此投资投票表决。 12、需要获得董事会批准的，投资委员会审核同意后的方案报最近一次的董事会讨论批 准。 13、实业投资需要提前处置的，根据审批权限分别由投资委员会和董事会决定。 14、设立独资子公司的投资，如果是生产经营具体项目的，业务部门与投资部应向投资 委员会或董事会提交可行性分析报告。 15、本管理制度自2008 年12 月1 日起实施。 晶澳太阳能控股有限公司 2008 年12 月1 日 附表1 金融市场投资审批表 No.