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财务制度培训课程安排 日常管理制度 单据管理制度 公司财务体系架构 财务体系 财务参与者： 公司的各个部门，各个岗位。 本公司的参与人： （一）部门：财务部 行政部 业务部 总编室 仓储部 管理机构 （二）岗位：管理层领导、会计、 各部门主管、普通员工 参与方式： 数据传递 财务制度依据 财务制度依据法规： 《会计法》 《税法》 《企业会计准则》 《票据法》 《中华人民共和国现金管理暂行条例》 《公司法》 财务制度  —— 总体目标 建立部门报表，公司各部门应根据职能不同，上报不同数据，并建立本部门的完善报表体系。并保证数据的准确性，完整性。 及时上报数据，各部门根据职责不同，上报数据不同。在每月3日前上报数据，财务部予以核查 规范票据管理，规范公司相关制度。 财务制度  —— 数据质量要求 要求数据完整性、可靠性、可追溯性 传递速度的时限性 数据准确性 数据口径统一性 数据形式的确定性 （格式、大小、项目） 财务制度  — 常用单据及要求 一、费用报销单 二、差旅费报销单 三、借款单 四、支出凭单 五、返款单 财务制度  — 日常财务制度 财务信息采集 一、新员工入职资料： 1.工资卡：在入职当日上交个人资料的同时，交付财务一份资料。包括持卡人姓名、 开户行名称称、账号。 原则： 不交资料：工资停止发放。直至上交为止，并与交付当月发放工资日一同发放。但是加收每月10元的保管费。直接从工资里扣除 财务制度  — 日常财务制度 资料不准：财务室，对其资料不承担任何责任，对其工资未能按时发放不承担责任。将本月工资并入下月工资发放。 （如对自己开户行不清楚可以给开户行所在地的客服打电话咨询。） 2.试用期及转正工资待遇： 在员工入职后、转正时。请本部门主管于当日将其入职时的岗位及待遇以邮件或纸质形式上报财务。 财务制度  — 日常财务制度 对其未按时上报，造成考勤与上报时间不一致，将按邮件或纸质材料上报时间为准，计算当月工资。 部门主管对本部门的员工有此项义务。 （请新员工注意） 二、人员变动处理 人员 变动：各岗位人员变动应及时通知财务，做好备案。最迟不得超过24小时。 财务制度  — 日常财务制度 三、日常数据整理： 各个职能部门，在本部门内产生的数据应及时上交财务，（及时性、权责发生制） 1.销售类数据：指的是本公司内部的销售有关的所有数据如：销售额、回款额、退回数额，必须所属业务及主管及行政部签字后上交。 原则：每月一次，于次月5日前必须上交。 数据必须准确，不允许改动。 处理：未按时上交，扣除当月浮动工资50% 费用数据：指的是公司出纳（或职能部门） 对公司日常费用的统计和管理。 1.每月上报一次，次月5日前完成上报。 按费用项目后按部门到人统计汇总。 （在此财务室是负责审核原始单，和核算数据对错。不承担统计任务） 2.为及时传递，扣除当月浮动50% 财务制度  — 日常财务制度 信息传递： 1. 各数据表格，必须统一一致。都能按打印要求打印， 2.传递时的数据必须准确，各个经办人必须签字。 3.传递的方式：邮件、纸质报送。 财务制度  — 日常财务制度 数据格式： 财务制度  — 日常财务制度 发票管理： 开票原则：按照实际批销实洋开票 具体操作： 当需要开具发票时，业务员必须提供相应的开票依据，指本单位批销单。以及对方的开票准确信息，已经开具过的也要核对，若有变动应及时通知财务。 财务制度  — 日常财务制度 发票管理： 开票单据核对无误情况下可以开具，如需要按码洋开票的情况下必须备案，收款后