银行从业资格---公共基础：银行管理.pptVIP

4 银行管理 4.1 风险管理 风险种类 银行是经营管理风险的机构。银行风险管理就是要发现、防御、控制、转移风险 ●信用风险 ●国家风险 ●市场风险 ●声誉风险 ●操作风险 ●法律风险 ●流动性风险 ●合规风险 全面风险管理 ●全球的风险管理体系 ●全面的风险管理范围 ●全程的风险管理过程 ●全新的风险管理方法 ●全员的风险管理文化 风险管理流程 ●风险识别---有效识别 关注风险因素、风险性质、风险后果问题。感知风险和分析风险两个环节。 ●风险计量---准确计量 是全面风险管理、资本监管、经济资本配置得以有效实施的基础。 ●风险监测---质量效果 监测关键风险指标。报告风险定性、定量结果。 ●风险控制---控制到位 采取分散、对冲、转移、规避、补偿等措施。达到以下目标：战略策略符合经营目标；具体措施符合战略策略要求；成本\收益对称;诱因分析、发现问题、完善程序 4.2 公司治理 公司治理主体 ●股东大会---最高权力机关 ●董事会---权力执行机关 ●监事会---监督机构 ●高级管理层---实际控制人 利益相关者---利益处理原则 ●积极合作，共同推动 ●维护权益 ●为债权人提供信息 ●沟通交流决策意见 ●关注责任 信息披露---真实\准确\完整\及时 ●年度内召开股东大会情况 ●董事会构成及其工作情况 ● 监事会构成及其工作情况 ● 高管层构成及其工作情况 ● 部门\机构设置与独立董事工作情况 4.3 内部控制 内控目标 ●保国家法规和银行制度执行 ●保发展战略和经营目标实施和实现 ●保风险管理体系的有效性 ●保业务记录、财务信息、管理信息及 时、真实、完整 内控原则 ●全面原则 ●审慎原则 ●有效原则 ●独立原则 ●经济原则 内控要素 ●内部控制环境 ●风险识别与评估 ●内部控制措施 ●信息交流与反馈 ●监督评价与纠正 ※内部控制措施 ◆高层检查 ◆行为控制 ◆实物控制 ◆风险暴露限制的检查 ◆审批与授权 ◆验证与核实 ◆不兼容岗位适当调整 4.4 资本管理 资本概念(三个) ●会计资本---账面资本 包括:实收资本\资本公积\盈余公积\一般准备\未分配利润\外币报表折差 ●监管资本---监管需要必须持有的资资本 ●经济资本---承担风险保有的最低资本量 资本作用 ●正常经营长期资金需要---自身需要、支付需要、防险需要。 ●吸收损失---缓冲器 ●限制过度扩张和承担风险 ●维持市场信心 ●为风险管理提供最根本的驱动力 《巴塞尔新资本协议》 巴塞尔委员会宗旨 ●加强银行监管的国际合作 ●共同防范和控制银行风险 ●保证国际银行业的安全与发展 《巴塞尔资本协议》四内容 ●资本构成---核心资本和附属资本 ●资产信用风险四个档次 ●转换系数---表外授信纳入资本监管 ●资本与风险加权总资产比重不低于8%，核心资本与风险加权总资产比重不低于4% 《巴塞尔新资本协议》---三大支柱 ●第一支柱：最低资本要求——核心资本和附属资本。两大创新：资本充足率计算创新；计量信用风险的内部评级 ●第二支柱：外部监管——现场和非现场监管 ●第三支柱