银行从业资格---公共基础：主要业务.pptVIP

3 银行主要业务 负债业务 主要由存款和借款构成 存款业务 是银行对存款人的负债,是银行主要的资金来源。 我国银行存款有人民币存款和外币存款两大类。人民币存款分个人存款、单位存款、同业存款。 3.1.1 存款业务 个人存款业务 存款原则 “存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。 存款规定 个人开立账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。 1. 活期存款 活期存款1元起存。 ※计息起点为元；利息金额算至分位，以下四舍五入；分段计息算至厘位，合计后算至分；按季结息，结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不计复利。 ※按季度结息，每季月末的20日为结息日，次日付息。 ※除活期和定期整存整取外，其余6种存款计息规则由银行把握，可用一年360天计，也可实际天数计算。 ※计息方式分积数计息和逐笔计息。活期存款多用积数计息，整存整取多用逐笔计息。（附例） 2.定期存款 整存整取最常见。 ※到期支取按约定利率计算。 ※逾期支取，支取部分按支取日挂牌活期利率计息。 ※提前支取，支取部分按活期计息，连同本金一并支取。 ※存期内不调整利率。 单位存款业务 ※单位活期存款 又称单位结算账户。包括：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。 ● 基本存款账户办理日常结算和现金收 付，只有一个基本存款账户。 ●一般存款户可办结算和现金缴存，不办现金支取。 人民币同业存款 也称同业存放，属负债业务。存放同业是资产业务。注意区分。 外币存款业务 ※有9种外币。外汇储蓄存款只用于外汇存取，不能转账。现钞和现汇执行不同利率，独立核算。单位外汇存款经常项目以美元核定。 几个概念 ●现汇指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。 ●现钞是具体的实在的外国纸币、硬币。 ●现汇买入价（汇买价）：买入外汇价格。 ●现汇卖出价（汇卖价）：卖出外汇价格。 ●现钞买入价（钞买价）：买入外币现钞价格。 ●现钞卖出价（钞卖价）：卖出外币现钞价格。 ●中间价（基准价）：当日外汇牌价。 ●个人外汇买卖本着钞变钞、汇变汇原则。钞买价比汇买价要低。 3.1.2 借款业务 同业拆借 债券回购 向中央银行借款 金融债券 资产业务 贷款业务 债券投资业务 现金资产业务 3.2.1 贷款业务 贷款管理制度 ●集中授权管理 ●统一授信管理 ●审贷分离 ●分级审批 ●贷款管理责任制 贷款五级分类 贷款五级分类（见表） ●正常 履约\按时\足额还款。 ●关注 有能力还款,存在可能不利因素。 ●次级 还款能力出现问题，正常收入不能 足额还本息，执行担保也可能有损 失。 ●可疑 无法足额还本息，担保定有损失 ●损失 无法救药，或一丁点安慰。 贸易融资 贸易融资（贷款） ●国内贸易融资：国内保理、发票融资、国内信用证、打包贷款、买方融资。 ●国际贸易融资（进口方银行提供）两大类：一类进口方银行为进口商提供报务，另类出口方银行为出口商提供服务。 信用证 ●按进出口→进口信用证和出口信用证 ●按性质→可撤销信用证和不可撤销信用证 银行只开不可撤销信用证 ●按附件→跟单商业信用证和光票信用证 银行开跟单商业信用证 ●按权利→可转让信用证和不可转让信用证 银行开不可转让信用证 押汇 ●按进出口方用途分进口押汇和出口押汇。 ●出口押汇也叫议付。是银行凭借获得的货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或托收项下票据进行融资行为。 ●进口押汇。是银行应进口人要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。 保理 ●是出口商为规避收款风险请求保理商承担风险的做法。又称保付代理、托收保付。 ●按进出口方是否都要求银行保理，分为单保理和双保理。 ●国内保理主要是应收账款买断、应收账款收购及代理。