连锁店盘点制度.docVIP

连锁门店盘点制度 制定本制度的目的： 为加强存货资产管理，保障存货资产的安全完整性准确及时、真实地反映存货资产的结存及状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度：盘点对盘点抽查、对盘点盈亏调整； 盘点方式 盘点方式 释义 动态盘点 不停业盘点 静态盘点 停业盘点 定期盘点 每隔一个固定期限盘点一次 不定期盘点 不定期的盘点 全盘 盘点全部存货 抽盘 抽查重点存货或特定存货 盘点模式 盘点对象 盘点模式 盘点方式 门店 月度盘点 动态盘点+定期盘点+全盘 年终盘点 静态盘点+定期盘点+全盘 库房 月度抽盘 动态盘点+定期盘点+抽盘 季度盘点 动态盘点+定期盘点+全盘 年终盘点 静态盘点+定期盘点+全盘 盘点时间，具体安排如下： 若遇特殊情况财务部可做调整，并通知相关部门人员，如需要突击盘点，或需要紧急抽查另行安排。 盘点流程及各流程细节规范 1.盘点流程如下图： 2.各流程细节规范 2.1制定盘点计划： 1）财务部负责盘点工作的是成本会计；营运部/物流中心、门店/库房负责盘点工作的是部门负责人； 2）财务部制度盘点计划的时间是在每个盘点周期之前；监盘人员由财务部确定； 3）营运部/物流中心安排盘点人员，如果某门店/库房人手不够，可以从其他地方抽调；并且店内应该还要安排人手负责销售工作；安排的盘点人员中一定要有门店/库房的负责人或临时负责人； 4）门店/库房根据自身情况安排具体的盘点时间，避开销售高峰期，如周末、节假日等，选择销售低谷期为宜；盘点时间确定后通知到财务部和营运部/物流中心； ※门店设有规定的区域和专门的柜子供个人存放私人物品，严禁公司物品放入私人储藏区。有违规者，将按售价十倍处罚并提请相关领导给予重新进行级别考核。 2.2盘点准备阶段： 门店/库房应保证盘点日前全部出入库单据录入系统，做到账实相符，杜绝账实不符的情况发生： 账实相符 有实物，有账面数 无实物，无账面数 账实不符 有实物，无账面数 无实物，有账面数 需要的注意事项有： 商品已售出，且已在系统做出库，但客户尚未取货，实物在店内：需在在《盘点期间收发情况登记表》中登记，实物单独存放；（《盘点期间收发情况登记表》见附表二） 物品外借、外调的正确的流程是：借出单位(库房(借入单位；所以借出单位先做出库单退货，库房再做入库和出库，最后借入单位做入库单入库；“借出单位(借入单位”在系统中是不允许的。 ※：金蝶系统的单据必须是处于“审核通过”状态才正式有效，请注意。 门店/库房的存货应按照方便清点的原则，遵循一定的规律进行整理、摆放、标识；方便清点主要指要与成本会计沟通，使盘点表的排序方式与实物摆放能够协调一致，这样才能提高盘点效率； A.新模式店：可以按照库位进行整理，公关库位可以按照品类、品牌的顺序归类摆放； B.传统门店：由于平时的商品陈列追求美学效果，摆放没有什么规律，所以在盘点前一天，更需要将物品重新整理，尽量按照方便盘点的原则摆放。 C.在整理存货的同时还应该清点数量，若出现账实不符的情况应及时查找原因，初步排除漏盘的情况；另外对于容易混淆的、已点好数的可以加以标识； 最后与财务部沟通盘点表打印时的排序方式，尽量使之与实物摆放规则一致。 打印好的盘点表上必须要有账面数。 2.3正式盘点阶段： 1）盘点人员负责找出实物并清点，监盘人员监督并在盘点表上登记清点结果；有盘盈盘亏现象当场与盘点人员确认。 2）盘点完毕，门店/库房的盘点人员、门店/库房的负责人、监盘人、营运部/物流中心的负责人都必须在盘点表上签字确认。 3）盘点期间发生的收发货业务，在《盘点期间收发情况登记表》中登记。 4）盘点期间有顾客退货、换货、维修等情况，暂不在系统中做单据录入，只在《盘点期间收发情况登记表》中登记，待盘点结束后再在系统做处理。 2.4复盘： 门店/库房有权申请复盘，申请通过后，由财务部、营运部/物流中心、门店/库房共同组织盘点工作。 2.5盘点结果处理 1）财务部制定盘点报告上报总经理批示，再根据批示对盘点结果进行处理。 2）盘点报告包括盘盈盘亏明细、盘点差异说明、盘点差异原因分析、奖惩建议、改善意见等。 其他盘点注意事项及要求： 1. 门店库房必须每日记账、销帐，做到日清日结、帐实相符。 2. 盘点当日参与盘点人员必须全部到齐，不得请假或无故不到。 3. 盘点前应将销售、调拨、退货、补货等各项工作进行完毕，所有单据录入系统。 4. 盘点人员必须服从监盘人员指令，不得无故推脱。 5. 正式盘点必须于当日结束，不可跨日。据门店实际情况可要求盘点人员于盘点当天7：00AM 到岗。 6. 盘点完毕后盘点人员必须在盘点表上签字确认； 7. 库