现金制度管理规定.docVIP

修订次数 修订时间 1 2009/11/12 2 2010/7/20 常州市中油石油销售有限公司财务制度 现金管理制度 我公司日常货款收入现金数额较大，为了保证经营业务的正常开展，保证公司资金的安全，特制定本制度。 一、收款工作 1、公司的收银人员收到现金，应认真辨别真伪、金额的准确性，核对无误后开具加盖公司财务专用章的收款收据，然后立即将现金存放至保险箱内，每天及时解缴银行，保险箱内不得留有现金过夜，同时收银人员必须将保险箱的钥匙随身携带（不得将钥匙挂在保险箱上），并对自己使用的保险箱设置密码，如需离开需办理好交接手续。按日编制好货款收入日报表，登记现金日记帐，及时进行查对，保证帐实相符，做到日结月清。 2、对于客户用现金付款的，业务员尽可能与客户商量将现金直接电汇到公司指定卡号，经查询到卡以后直接划到公司账户（无需到银行提款、并且安全）、如遇特殊原因确实需要上门服务的，由业务人员在收到货款时开具收据，经客户签字后作为与公司结算货款的依据，业务人员收回的货款由业务员自己填写现金解款单，送存公司银行账户，收银员根据收据上的金额以及现金解款单登记帐簿；货款金额在五万元以下的，可由驾驶员或业务人员单独上门收取，五万元以上的，必须派人跟车一同上门收取。 3、车队驾驶员协助收款的，有驾驶员与客户做好现金交接手续；现金应当面点清，开具收款依据，驾驶员收到货款后应立即与业