酒店全套财务管理制度.doc

酒店全套财务管理制度 一、总原则 　　1.司各员工必须尊纪守法从公司整体利益出发，相互协作。 　　2.司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。 　　3.须做到钱帐分管，帐物分管，手续齐全。 　　4.手每项业务必须签字，“签字”就是牵制。 　　二、材料采购制度 　　1.材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。 　　2.每次采购必先由仓库向采购部门申请。 　　3.采购部门根据申请打订单(三份)，送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。 　　4.采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。 　　5.材料进入公司以后，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入帐。 　　6.供应商必须提供请款单、发票、我司订单，经财务部门审核、经理审批，才可付款。 　　三、销售业务制度 　　1.销售业务人员必须详细登记客户资料。 　　2.销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。 　　3.客户需增值税发票必须签订正式合同，并留财务部门存档。 　　4.业务人员必须根据客户订单确定生产，如样品需有客户签字办单或订单。 　　5.业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档。 　　6.业务人员必须负责客户全套服务，包括客户对产品的要求，送还货期，货款追回。 　　7.产品生产完成后立即打送货单。 　　8.发货时必须由发货人在送货单上签字，并由各户签字。 　　四、费用报销制度 依99年费用报销的暂行规定 五、现金管理制度 　　1.现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 　　2.每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。 　　3.现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。 　　4.出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。 　　5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。 　　6.出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。 　　7.出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。 　　8.月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到帐帐相符、帐实相符。热点资讯酒店制冰机的采购技巧?酒店节能降耗具体举措