基于决策树技术的企业信用风险评估.pdfVIP

文章编号：1007-2373 (2006) 06-0064-05 基于决策树技术的企业信用风险评估 安玉琢，鲁小妮 （河北工业大学 管理学院，天津 300130 ） 摘要 在科学把握决策树与信用风险管理理论的基础上，对现有信用风险评估模型和方法进行了分析评价，针对 信用评估结果不确定的情况，在企业信用风险评估中引入决策树分析方法，建立了基于决策树技术的企业信用风 险评估模型，使信用风险评估工作更科学、可靠，更直观，以便更科学地筛选赊销对象。 关 键 词 信用风险管理；信用风险评估；决策树 中图分类号 F224.0 文献标识码 A Enterprise Credit Risk Evaluation Based on the Decision Tree AN Yu-zhuo，LU Xiao-ni ( School of Management, Hebei University of Technology, Tianj in 300130, China ) Abstract Based on the theory of credit risk management and the decision tree, this text analyzes the existing credit risk evaluation models and methods. Aimed for the result incertitude of credit risk evaluation, the text introduces the decision tree analysis method to analyze further, makes credit risk evaluation more scientifically, more reliably and more direct- viewing, and finally makes the screening clients more scientifically. ； ； Key words credit risk management credit crisk evaluation decision tree 0 引言 企业信用风险伴随着信用销售 （赊销 ）而产生的．在信用销售过程中，永远存在着一定程度的风 险，即客户到期不付款风险，通常称这种风险为信用风险．因为有信用风险的存在，必须对其进行管 理，而信用风险评估是进行信用风险管理的重要环节．信用风险评估是一种授信者利用评估方法，分析 [ ] 1 受信者在信用关系中的履约趋势，偿债能力，信用状况，可信程度并进行审查与评价的活动 ．在决定 是否赊销前，评估客户信用，决定是否给予客户信用额度，是企业控制信用风险的重要的手段．通过信 用风险分析及决策，可以对客户进行筛选，将客户风险扼杀在萌芽阶段． 目前我国企业信用风险评估处于传统的财务比率分析阶段，信用风险分析和评估技术比较落后，有 关客户信用风险评估研究的应用型成果较少．本文的研究目的就是针对企业信用风险评估方法与模型的 局限性，运用决策树分析方法，提出基于决策树技术的信用风险评估模型，探讨企业信用风险评估的新 方法，以弥补现有信用风险评估模型及方法的缺陷，从而使信用风险评估工作更科学． 1 信用风险评估方法及模型 1.1 信用风险评估方法 信用风险评估方法主要是财务分析法与信用评级法．财务分析产生于 19 世纪末20 世纪初．它是指 以财务报表和其他资料为依据和起点，采用专门方法，系统地分析和评