助理理财规划师.pptVIP

讲师： 徐斌 QQ: 756084357 理财规划的定义：1、全方位的综合性服务2、强调个性化 3、规划是贯穿人的一生4、通常由专业人士提供 理财规划是通过不断调整计划来实现人生财务目标的过程，也是追求财务自由的过程。 p7 当支出总收入，但在投资收入之上（A和B间），即总收入能完全弥补支出，达到了财务安全。只有当投资收入完全覆盖了全部支出（从B点之后），才达到了财务自由。 当支出在总收入以下但在投资收入以上时，达到了财务自由。 ( ) 小练习 1．理财规划的最终目标是( )。 A．财务安全 B．财务自由 C．财务独立 D．个人收入最大化 2．个人理财目标的首要目的是( )。 A．个人价值最大化 B．个人财务状况稳健合理 C．个人收入最大化 D．个人财务危机减少到零 3．在财务安全的情况下，支出曲线一定在收入曲线的( )． A．上方 B．下方 C．平行 D．重合 一、理财规划的目标 p8 1、必要的资产流动性 2、合理的消费支出 3、实现教育期望 4、完备的风险保障 5、积累财富 6、合理的纳税安排 7、安享晚年 8、有效的财产分配和传承 二、理财规划的原则 p10 1、整体规划（综合性规划） 2、提早规划 3、现金保障优先（日常生活和意外现金储备） 4、风险管理优于追求收益 5、消费、投资和收入的相匹配 6、家庭类型与理财策略相匹配 三、生命周期理论 p14 1 单身期，参加工作到结婚间，为2-8年，年龄为22-30岁间，家庭资金的原始积累期，部分结余进行小额投资累计经验。 2 家庭与事业形成期，结婚到新生儿诞生，为1-3年，购房支出和子女养育。 3 家庭与事业成长期，子女出生到完成大学教育，为18-22年，需教育费用。 4 退休前期，子女参加工作到个人退休前，为10-15年，准备退休金。 5 退休期，休闲和医疗费用增加， 财务安全。 家庭模型理论 1、青年家庭。收入主导者生理年龄在35周岁以下。（单身期和家庭与事业形成期） 2、中年家庭。生理年龄在35周岁至55周岁间。（家庭与事业成长期和退休前期） 3、老年家庭。收入主导者生理年龄在55周岁以上。（退休期） 理财规划见 P15 表 1-1 小练习 1．某投资组合含有60％股票，20％债券，20％活期 存款。这一组合最适合哪个年龄层次?( ) A．青年时期 B．中年时期 C．退休以后 D．均适用 2．对待中华民族传统文化，正确的立场是( )。 A．古为今用 B．拿来主义 C．全盘肯定 D．彻底抛弃 3．从业人员的用语中，不符合职业规范要求的是( )。多 A．“对不起，先生，这事儿不归我管，您问别人吧” B．“大哥，我这里的价格最低，你要能发现价格更低的， 我把东西送给你” C．“嘿……这位大嫂，你的包忘带了，自己的东西可要 多留意” D．“同志，您好，看了半天了，买点什么吧” 练习p7 4．退休期的理财优先顺序是( )。 A．退休规划资产传承规划现金规划投资规划税务规划 B．资产传承规划退休规划投资规划税务规划现金规划 C．投资规划现金规划资产传承规划退休规划税务规划 D．税务规划现金规划资产传承规划退休规划投资规划 5．( )是整个理财规划的基础。 A．风险管理理论 B．收益最大化理论 C．生命周期理论 D．财务安全理论 6．理财规划的目标可以归结为两个层次，包括( )多 A．实现财务安全 B．个人价值最大化 C．早点财务独立 D．个人收入最大化 E．追求财务自由 五、理财规划的流程 p22 1 建立客户关系 2 收集客户信息，财务信息和非财务信息 3 分析客户财务状况 4 制定理财方案 5 执行理财方案 6 持续理财服务 详见第八章 六、会计核算基本前提 1 会计主体，是指会计信息所反映的特定单位或者 组织，如对企业而言，企业是会计主体，而对个人理财的需要，将个人或家庭作为会计主体。 2 持续经营，是指在可以预见的未来企业按当前的规模和状态继续经营下去。 对个人则假定财务收支活动是一个持续不断的过程，这样才有规划的必要。 3 会计分期，指将企业不断的经营活动分为若干个较短时期，以编制会计报表。对个人可通过分期进行阶段性的总结，将长期规划细化，使之更具操作性。 4 货币计量，指会计主体在核算过程中采用货币作为 计量单位，计量、记录和报告会计主体的生