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新 员 工 培 训 财务部 Copyright ? by Finance Department of Business Aviation Asia Ltd. All rights reserved. 目 录 财务部简介 公司财务部制度 日常财务工作流程 常见问题提示 财务部简介—部门职责 按照国家财务、会计、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务管理制度、会计核算制度及实施细则。 依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的财务收入支出预算、资金需求量预算和其他各种财务预算。 合理组织会计核算，实行会计监督，对涉及企业资产、负债和权益变动的各项财务活动，及时、准确地办理会计手续。 根据批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项支出的合理性，努力降低成本及费用。 财务部简介—部门职责 妥善保管库存现金、各种有价证券、财务印章、空白支票和收据，按照有关资金管理制度的规定办理款项的收付。 按时完成会计财务工作，及时编制各类会计报表，并按规定完成税金的申报、测算、缴纳以及减免申请等工作。 为满足公司运营和投资建设的需要，积极筹措资金并合理地分配调度使用。 统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，费用审核和控制。 参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核与签署，做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促合同条款的履行。 财务部简介—部门职责 主持或参与各部门目标计划责任制中财务指标的确立与考核，对实施过程进行监督、评价，并向公司领导及时反馈。 负责对控股公司的财务管理制度、会计核算制度及实施细则的建设，并按规定对其进行内部审计与稽核工作。 妥善保管会计档案资料，对各种会计账簿、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。 定期分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。 完成公司其他财务相关工作。 财务部简介—人员 　 财务部经理： 赵晓芳 7316 主管会计： 刘 卉 7386 陈旭航 7387 聂 慧 7387 出纳： 熊 燕 7385 财务部公共邮箱：accounting@ 目 录 财务部简介 公司财务部制度 日常财务工作流程 常见问题提示 公司财务制度 《财务管理制度》 《会计核算制度》 《国内出差探亲费用开支标准和管理办法》 《国外差旅费开支标准和管理办法》 《存货管理办法》 《固定资产管理办法》 《预算管理办法》 《财务审批流程》 目 录 财务部简介 公司财务部制度 日常财务工作流程 常见问题提示 日常财务工作流程—日常费用报销 所需材料 发票：提供相关费用的发票等国家承认的报销凭证； 如为参加会议或培训所发生的费用，需附相关会议通知或培训通知复印件； 如发生的费用为阅批件项目或相关合同项目，需附相关阅批件或合同的复印件。 办理流程 填写费用报销单，并附上整理后的附件材料； 提交费用报销单至部门经理、公司分管副总经理进行审批，审批通过后提交至财务部； 财务部接收单据后，先由主管会计进行审核。审核通过，则提交至财务部经理、公司总经理审批； 财务部根据通过审批的单据进行账务处理，同时由出纳通知报销人进行款项的支付。 日常财务工作流程—银行付款 所需材料 发票：提供相关费用的发票等国家承认的报销凭证； 如为参加会议或培训所发生的费用，需附相关会议通知或培训通知复印件； 如发生的费用为阅批件项目或相关合同项目，需附相关阅批件或合同的复印件 办理流程 填写付款申请单，并附上整理后的附件材料； 提交付款申请单至部门经理、公司分管副总经理进行审批，审批通过后提交至财务部； 财务部接收单据后，先由主管会计进行审核。审核通过，则提交至财务部经理、公司总经理审批； 财务部根据通过审批的单据进行账务处理，同时根据单据上填写的收款单位、银行帐户等信息进行对外支付。 日常财务工作流程—备用金借款 所需材料 与备用金申请相关的阅批件或合同复印件。 办理流程 填写借款申请单，并附上整理后的附件材料； 提交借款申请单至部门经理、公司分管副总经理进行审批，审批通过后提交至财务部； 财务部接收单据后，先由主管会计进行审核。审核通过，则提交至财务部经理、公司总经理审批； 财务部根据通过审批的单据通知借款人领取备用金并进行账务处理； 借款人在相关业务处理完成后，及时前往财务部进行备用金的结算工作。 目 录 财务部简介 公司财务部制度 日常财务工作流程 常见问题提示 常见问题提示 报销流程 常见问题提示 单据粘贴要求 凭证需