中小企业员工出差费用管理制度.docVIP

员工出差费用管理制度 一．总则 为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度 1 2.各类原始报销票据必须真实、合法。员工报销各项费用须经过部门的签批。 员工因公出差，需提前一天部门经理，同意后，《借款单》由部门经理核实借款事项的真实性、必要性后签署意见一并交财务部审核。财务部应根据不同职别出差报销标准支付相应借款数额，飞机票、车票由行政部统一安排订购。须填写《费用申请单》，预计金额百元以下的由部门经理审批，预计金额百元以上的招待费需由总经理审批。申请人需将审批手续完毕的《费用申请单》报财务部备案，否则发生的招待费一律不予报销。 所有借款需报经总经理批准方可借支(遇总经理不在公司,又急需借款的情况,可由出纳通过短信或电话方式请示总经理批准,事后补办签字手续)。出差应于出差归来后个工作日内，并按规定填写《差旅费报销单》，经部门经理核实后，向财务部提交单据审核如遇特殊情况需报请总经理批准后，方可适当延期报销。借款人获准批复的《延期报销申请》应及时交财务备案，否则将按逾期未结账予以处罚员工借款应专款专用，一般情况下，第一笔借款未结清或未归还之前，不得借支下一笔款项（总经理特批除外）。预计借款超过一千元的个人，需提前一天通知财务部备款，否则不保证有足够的现金余额支付 1.差旅费是指员工因公外出到成都五城区以外，在出差期间发生的公杂费（交通补助、通讯补助、伙食补助）和住宿费、城市间交通费。 0.5天计算0.5天计算。、 （1） ① 出差人员 ② 陪同公司出差的随行人员，其往返交通费据实报销。 2） ① 出差人员发生的住宿费，分级别按公司规定的标准内据实全额报销。 ② 确因工作原因需要超标住宿的，必须事前报并向财务部备案，否则按出差标准报销。 3） 公杂费是指市内交通补助、通讯补助和伙食补助，根据补助标准和实际出差天数计算,由财务部在报销时一并支付（凭票报销）。出差期间若发生招待费，按招待次数，每次扣除补助费元、 二）、业务招待费 1、 2、 （1） 销售人员单笔支出于元时，需向经理事前申报2） 销售人员单笔支出大于元时，需向总经理事前申报3）可由通过短信或电话方式请示总经理批准,事后补办签字手续。员工一旦发生该费用未事先申请，先行支出后再补办相关申请手续的行为一律视同无效，财务部有权将其报销凭证退回，由经办人自行负担。 1、 （1）交至财务部报销的票必须是正规发票由各级地方税务局监制专用收据报销在票面上必须加盖收款单位的“财务专用章” 或“发票专用章”。 2）对于某些特殊费用，若无法取得发票，3）无论何种形式的原始单据，其基本要素必须完整，包括：原始单据的名称、填制凭证的单位名称或填制人姓名、经办人员的签字或盖章、填制日期、接受单位的名称、经济业务的内容、数量、单价和金额等。 2、 （1）报销人应在每张票据背面用钢笔或签字笔（不得用圆珠笔或铅笔）签上中文全名，注明费用实际发生日期。原始单据要求粘贴整齐、规范。单据较多时，同类票据粘贴在同一张“原始凭证粘贴单”上，不能用订书机装订或用胶带粘贴。小型凭证应由下到上或由左到右依次摆开均匀粘贴，较大的票据粘贴后不能超过粘贴单的长度和宽度，票据本身长度、宽度超过粘贴单的，应折叠后粘贴。 2）报销单应按财务部的规定格式填写完整，如实填报费用项目、票据张数、申报金额。申报金额要写合计数，注意字迹清晰、金额不能涂改。 1、 2、 行政部 附表： 出差报销标准明细表