《实验四 总账管理系统日常业务处理》指导.docVIP

实验四 总账管理系统日常业务处理 一．实验目的和要求： 1、掌握用友软件中总账系统日常业务处理的相关内容。 2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。 3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理具体内容和操作方法。 二．实验原理和主要内容： 1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2、出纳管理 3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 三．实验步骤： 以“李四”操作员身份进入企业平台。注册进入总账系统。 操作员02；密码：无；会计年度：2010；操作日期：2010-02-28。 提示： 因为每张凭证的制单日期不一样，所以注册总账系统时把操作日期设置为2010-02-28。这样，可以只注册一次，在填制凭证时就可输入不同的凭证日期。 执行“业务”→“财务会计”→“总账”→“凭证”→“填制凭证”命令，打开“填制凭证”窗口，填制下列凭证。 1. 2月5日,开出现金支票，提取现金18,000元（现金支票号XJ001） 借：库存现金 18,000.00 贷：银行存款/招商银行 18,000.00 增加凭证___输入一张完整的凭证 单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 输入制单日期“2010-02-05”。 输入摘要“提现”；输入科目名称“1001”，借方金额“18000”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“100201”，贷方金额“18000”（可以将光标移到贷方金额处，按“=”键）。 单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。 单击“确定”按钮。 图1 输入一张完整的凭证 提示： ( 因为只有一种凭证类型（记账凭证），所以，不用选择凭证类型。 ( 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 ( 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 ( 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。 ( 科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入，也可利用右边的放大镜按钮选择输入。 ( 金额不能为“零”; 红字以“－”号表示。 ( 可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。 ( 在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。 2．2月7日，李强向北京百货售出台式电脑25台，单价6,500元，货税款尚未收到（适用税率17%），票号“123456”，发生日期“2010-02-07”。 借：应收账款（北京百货公司） 190,125.00 贷：主营业务收入/台式电脑 162,500.00 应交税费/应交增值税/销项税 27,625.00 辅助核算科目____客户往来（见图2） (1) 在填制凭证过程中，输入应收账款“1122”，弹出“辅助项”对话框。 (2) 选择输入客户“北京百货公司”，业务员“李强”，输入票号“123456”，发生日期“2010-02-07”，单击“确认”按钮。见图2。 (3) 在会计科目中只有2221 应交税金科目，没有下级科目。可以在科目名称中单击按钮，打开“科目参照”窗口。在“科目参照”窗口中，单击“编辑”按钮，打开“会计科目”窗口。见图3。 (4) 在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，打开“新增会计科目”窗口。输入新增科目222101应交增值税项税后，单击退出按钮，返回“科目参照”窗口。 (5) 在“科目参照”窗口中，选择会计科继续录入。 图2 输入客户往来辅助项资料 图3 在“科目参照”窗口中，单击“编辑”按钮，可以打开“会计科目”窗口 3. 2月8日销售台式电脑10台，单价1000美元，收到货款10000美元（转账支票号ZZW001）,本题不考虑增值税。 借：银行存款/中行 75,000.00（USD 10000） 贷：主营业务收入/台式电脑 75,00.000 外币科目（见图4） (1) 在填制凭证过程中，输入外币科目“100202”。 (2) 输入外币金额“10000”，根据自动显示的外币汇率“7.5”，自动算出并显示本币金额“75000”。 (3) 全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证。 图4 外币科目的输入 提示： ( 汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。 4. 2月11日销售一部李强报销差旅费5400元，交还现金100元 借：库存现金 1