XXX股份有限公司公司财务报销制度修订.docVIP

XXXXXX股份有限公司 财务报销制度 （2008年12月16日修订） 借款管理规定 为了明确借款有关规定，规范公司财务管理工作，特制定本规定。根据类别不同将借款分为银行业务借款和现金借款。 一、银行业务借款 （一）时间要求 办理银行业务借款需提前填写《借款申请单》。以电汇、汇票或支票反提方式结算的，需提前1个工作日将《借款申请单》交至财务部。 （二）填写要求 办理银行业务借款需按下列要求填写《借款申请单》。 1、《借款申请单》需一式两份填写； 2、付款方式：在“支票、电（信）汇、其他”选项中打勾选择结算方式； 3、收款单位：应填写全称，无法确认收款人全称的，应在“收款单位”一栏填写“无法确认”字样，并由主管副总裁签字批准，由此产生的风险由领用人承担； 4、以电汇、汇票或支票反提方式结算的，应准确填写收款人的开户行、账号等相关信息； 5、用途：应填写清楚、准确。商务部付款应另附《付款明细表》。固定资产购买应严格遵守公司《固定资产管理办法》的规定，其他付款需附上用款明细表； 6、付款金额：应填写准确数字，大小写金额应一致；确实无法填写的，经主管副总裁签字批准后，可填写限额，由此产生的风险由领用人承担。 （三）签字审批程序 1、办理银行业务借款实行直接主管领导签字的基本原则。如借款是为其他部门发生的支出，则还需要受益部门主管领导签字。 2、支票金额在10000元（含）以上的，需要由主管