我国商业性银行汇率风险管理建议.docVIP

中国外资  2013年6月下  总第291期  dio：10.3969/j.issn.1004-8146.2013.6.024  我国商业性银行汇率风险管理建议 韩东勋 上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行 河南郑州 450000  摘要：商业银行作为我国金融机构的重要组成部分，其很重要的一类服务对象是进出口贸易商， 因此，商业银行需要面对外汇市场所带来的一系列风险，例如汇率风险。因此，加强汇率风险管 理是我国商业银行面临的一项重要任务，只有有效地管理汇率风险，才能真正保证商业银行的安 全和持续有效发展。本文将通过我国商业银行目前汇率风险管理的现状出发，找出其中存在的一 些问题，并最终针对这些问题提出有效关于汇率风险管理的建议，期望能够给我国商业银行汇率 风险管理有一定的指导意义。 关键词：商业银行汇率风险管理问题建议  一、我国商业银行汇率风险管理现状 （一）商业银行的资金汇率风险加大 2005年，我国继1994年汇率并轨之后在人民币汇率方面又提 出了一项新的重大举措，就是给人民币带来一定的升值机会。人 民币升值不仅会导致商业银行的总资本的总额发生较大的改变， 也会导致一些外贸出口企业的利润受损和贷款者对于人民币进一 步升值的预期，这会对商业银行的资本充足率水平和银行的盈利 产生较大的压力，从而使得商业银行的外汇风险增加。 （二）客户面临的汇率风险加大 当汇率发生一定的波动后，那些从事对外贸易的客户，其经营 账户的汇率风险就会增加，经营状况也会随着汇率的变化或盈利或 亏损，可会对于自己账户的把控能力变弱，从而使得贷款客户的偿 还债务的能力也不如从前，差生坏账的可能性增加，其作为商业银 行客户的重要组成部分，将加大商业银行的外汇贷款风险。 （三）外汇衍生品的风险增加 外汇衍生品是一种为风险规避者提供的能够减少风险、对 他们的财产有一定报纸增值作用的相关产品。但是由于这种产 品的虚拟性，其也成为广受国际贸易活动者欢迎的一种投机工 具。近年来，随着一系列放宽交易限制的政策的出台，商业银 行的外汇衍生品发生了快速的发展，但同时金融衍生品的大幅 增加也导致了商业银行风险的不断加大。 二、我国商业银行汇率风险管理存在的问题 （一）对汇率风险管理的意识不够 一直以来，我国商业银行面对的市场主要是国内市场，但 是近年来我国的银行服务越来越走向国际化的道路，但是由于 传统的经营观念限制，我国的大部分商业银行还未能及时根据 当前的状况对于银行的经营理念做出调整，从而使得商业银行 对于汇率风险的认识不足，未能意识到其重要性，这也是当下 商业银行管理中存在的问题之一。 （二）风险管理体系不够健全 一方面，对于商业银行来说，汇率风险的计算、测量和控制 都需要一套专门的计算和管理方法，但是我国商业银行以目前的 发展和经营状况来看，其专业性和准确性与国外的商业银行还存 在这不小的差距，长期在以定性分析为主，管理方式较为落后。 另一方面，总体上商业银行的风险管理体系还不够健全，导致银 行风险定价能力等不足，从而印象商业银行的汇率风险管理。 （三）专业人才储备不足 我国商业银行汇率风险管理存在问题的其中一个原因就是相 关的专业人才储备不足。如前所述，商业银行的汇率风险管理无 论是计算、监测还是控制都具有很高的专业性和技术性，因此商 业银行需要一批优秀的具有丰富专业知识的人才来从事相关的业 务，但是在现实中，国内银行的这样的人才还比较缺乏，现有的 人员的专业素质也不能达到岗位的要求，从而银行的汇率风险管 理的各个方面不尽完善，未能达到良好的管理水平。 三、 商业银行汇率风险管理的对策建议 对于商业银行来说，汇率风险有效管理对于其经营的重要 作用是不言而喻，当下我国的商业银行在大的汇改背景下，不  仅遇到前所未有的巨大挑战，但同时也伴随着一些机遇，因此 商业银行应该及时抓住重要机遇，有效面对挑战，全面提高汇 率风险管理的水平，是银行的外汇交易和银行经营走上持续快 速发展的道路。针对上面提到的现状和问题，我国商业银行应 该主要从以下几个方面考虑进行改进： （一）充分发挥管理层的战略管理能力 商业银行的高层管理着应该从传统的经营管理理念中跳出 来，紧随新的行业要求，认识新的国际环境下的汇率风险管理 的重要性，在加强自身专业知识和技能的同时，积极挖掘和培 养一批有汇率风险管理专业能力的人才。高层管理者要有对外 汇交易的战略规划，充分了解自身银行的风险管理状况，选择 自己有专长并且能够持续发展的业务，走专一通道，保证银行 能够达到低风险高效益的结果。 （二）准确计算银行的汇率风险，确定系统的计算和管理程序 通过研读大量的外汇风险管理的资料，笔者了解到目前比 较常用的汇率风险的计量方法有两种：一是计算外币的敞口头 寸，一种是计算VAR值，但是由于外币