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商业银行经营学 名词解释 商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质：具有一般的企业特征，但是不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府的金融机构；和奇金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收火气存款。 商业银行的经营目标：保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利，简称为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。 安全性目标：要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 流动性目标：商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存即银行其他支付的需要。 流动性：资产的变现能力，一是资产变现的成本，二是变现的速度 盈利性目标：要求商业银行的经验管理者在可能的情况下，尽可能追求利润最大化。 4、银行监管：政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管制、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。 5、银行负债的构成：主要由资本金、存款、借入款项所组成。 6、现金资产：银行持有的库存现金以及现金等同的可随时用于支付的银行资产 7、资金头寸：商业银行能够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸。 8、贷款政策：商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 9、现代租赁：也称金融租赁或融资租赁，它以融资为目的而进行的一种租赁活动。 10、经营性租赁：又称作业性、服务性或操作性租赁，这是一种短期租赁，指的是出租人或承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，因此其租金要高于融资性租赁。 11、表外业务：商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经验活动。 12、备用信用证：银行担保业务的一种类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及屡约保证金等提供担保的书面保证文件。 13、商业信用证：国际贸易结算中的一种重要方式，是指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。 14、票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。 15、远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日安规定的期限和本金数额，由一方向向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。 16、互换：是两个或两个以上的交易对手根据预先制定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付活动。 17、金融期权：是一种能够在合约到期日之前（或在到期日当天）买入或卖出一定数量的基础金融产品的权利。 简答论述 商业银行的功能 信用中介 是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当限制资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。信用中介是商业银行的最基本的功能，发挥这一功能有以下作用： 使闲置货币转化为资本，商业银行通过开办活期存款和储蓄存款等业务，把闲散在居民手中的货币集中起来，投放到生产和流通部门，成为生产资本、商品资本或货币资本，扩大了社会资本的规模，促进了生产和流通的发展 使限制资本得到充分利用，商业银行通过各种存款形式，还能把从再生产过程中游离出来的暂时闲置的货币资本转化为生产资本、商品资本等职能资本，在社会资本总量不变的情况下，提高资本使用效率，扩大了生产和流通规模，也提高了社会资本总的增值能力 续短为长，满足社会对长期资本的需要，由于商业银行新款种类多样化，可以是众多短期资金来源在期限上相衔接，变成数额巨大的胀气稳定余额，用于满足社会对长期借贷资本的需求 支付中介 是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。中介支付时商业银行的传统功能，借助这一功能，商业银行成了工商企业、政府、家庭个人的货币保管者、出纳人和支付代理人，使商业银行成为社会经济活动的出纳中心和支付中心，并成为整个社会信用链的枢纽。商业银行在发挥支付中介功能过程中，具有两个作用： 使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源 可节约社会流通费用，增加生产资本投入 金融