自考货币银行货币银行学自考 第二章信用.pptVIP

全套课件 第二章 信用 重点了解和掌握： ①信用的含义与要素； ②现代信用关系及相关融资方式； ③现代经济中主要的信用形式及其信 用工具； ④股份信用及在我国的发展与运用。 第一节? 信用概述? 一、含义、特征与要素 （一）含义 信用是借贷行为的总称，是以偿还为条件的付出。 （有偿付出）  （二）特征  1.以偿还为条件，到期归还。 2.偿还时需支付利息。  （三）信用关系建立的要素： 1．由借贷双方构成的债权债务关系 2．价值作相向运动形成的时间差 3．保证债权债务关系确立的凭据——信用工具  二、信用产生的原因 （一）商品货币经济的发展 （二）私有制和贫富两极分化 （三）商品或货币占有不均衡  三、信用形式 实物借贷、货币借贷 四、金融范畴的形成 当货币运动和信用活动紧密联系、相互渗透，就形成了新的范畴——金融。 ?第二节? 高利贷? 一、含义与特征 （一）含义 高利贷信用，是一种通过发放实物或货币而收取高额利息为特征的借贷活动。 高利贷是生息资本的最古老形式。（最古老的信用形式）  （二）特征 1．极高的利率2．非生产性 利息来源于奴隶或小生产者的全 部剩余劳动或一部分必要劳动。 二、高利贷的产生 （一）最早出现于原始会社末期 （二）私有制和商品交换的出现是高利贷产生的根源 三、高利贷的债权人和债务人 （一）债权人（商人、宗教机构、统治阶级） （二）债务人（小生产者、破落的奴隶主、地主和贵族） 四、高利贷的作用 （一）积极作用 （推动了自然经济的解体和商品货币关系的发展） （二）消极作用 （破坏和阻碍了生产力的发展）  五、中国的高利贷问题 （一）旧中国 高利贷广泛存在，地主、商人、高利贷三位一体的特点突出。 （二）中国共产党对高利贷政策的演变 1．二、三十年代第二次国内革命战争时期，一律废除。简称“分田废债” 2．抗日战争时期，“二五减租，分半给息”  3．新中国建国前后的土地改革中，废除劳动农民所欠地主、富农和高利贷者的债务。 4．1979年经济改革与开放政策执行后，高利贷开始活跃。不能作出简单禁止的决断，要法律限制和引导,通过发展现代信用方式来取代这种古老信用方式。 ?第三节 现代信用活动的基础? 一、现代信用关系 （一）信用关系的主体 （个人、企业、政府、国外部门、金融机构） （二）盈余（债权）与赤字（债务） 1．内容： ①经济生活中广泛存在着盈余单位和赤字单位，必须通过信用进行调剂。 ②盈余单位往往不仅拥有债权，也同时负有债务，盈余是债权债务抵消后的净债权；同样，赤字单位往往在负有债务的同时也拥有债权，只不过债权小于债务。  2．信用关系主体的盈余与赤字分析 ①个人。一般说来，个人的货币支出以其货币收入为度。但若将所有人作为一个整体，几乎在任何国家中，大多数年份是盈余，从而是金融市场上货币资金的主要供给者。 ②企业。既是巨大货币资金需求者，又是巨大的资金供给者。 ③政府。一般是货币资金的需求者。 ④国外部门。一国来自外国的所有货币收入少于对外国的所有货币支出，有赤字；反之，有盈余。  ⑤金融机构。作为媒介的金融机构，一方面，自身的经营收入与支出，可能是盈余也可能是赤字。另一方面，作为媒介要聚集资金，从而形成债务，同时又把聚集的资金通过贷款等方式分配出去，形成债权。 二、资金流量分析 (一)概论：把国民经济划分为几个部门，从货币收支的盈余或赤字的角度建立数量模型，并据以进行统计分析，称为资金流量分析。 （二）模型 1．公式 Y收入=C消费+I投资+X出口-M进口 或 Y-C-I-X+M=0 2．模型：  模型中F指资金盈余