中小企业财务总监在公司董事会上的述职报告.doc

年度财务会计工作总结报告 ——一个中小企业财务总监在公司董事会上的述职报告 ----年是公司面临困难很多的一年。受--月份--的影响，公司的业务出现了大幅度的下滑；特别是--月份以来，--公司的现金流出现了前所未有的紧张态势；公司管理层在董事会的组织和领导下，尽管采取了一系列的措施和办法，年度的经营情况仍不理想,----年度财务指标完成情况报告如下： 主要任务完成情况 20--年共实现营业收入---万元（含增值税收入为---万元），其中软件及服务收入----万元，实现利润总额--万元，上交各种税金---万元，分别比20--年下降--%、---%、--%、--%；历年的经营情况比较如下： 单位：万元 分 类 19--年 20--年 20--年 20--年 20--年 20--年 预算 总销售额 其中：软件及服务 总销售毛利 费用总额 利润总额 净利润 注：1）、19----20--年数按------会计师事务所审计数填列。 20--年数未经审计。 20--年预算总销售额含增值税。 2、历年税收实现的情况 单位：万元- 税 --年 年 年 年 20-- 20--年上交数 20--年上交数 增值税 营业税 所得税 个人所得税 城建税 教育费附加 印花税等 累计 说明：1）所得税率：19--年---20--年三年免税；20--年---20--年减半，税率7.5%；均已办理完有关的审批手续； 2）个人所得税按实际交纳。 3）自20--年起，公司所得税率为15％； 历年主要绩效指标的比较 历年主要绩效指标的比较 项目 序号 19--年 20--年 20--年 20--年 20--年 20--年预算 流动比率 1 速动比率 2 销售利润率 3 人均销售额 4 存货周转天数 5 流动资金周转次数 6 销售收入增长率 7 应收帐款周转天数 8 销售收入收现率 9 净利润 10 人均费用总额 11 平均人数 12 注：1）认为以上------指标完成较好； 2）认为以上-------指标完成较差。 3) 大项目完成情况 单位：万元 序号 项目名称(合同名称) 20--年结转额（含增值税） 备注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 合 计 成本费用执行情况分析 注：本表不含财务费用 应收账款账龄分析(20--年未前十位) 单位:万元 序号 名 称 年初数 年未数 20--年未预提坏账 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合 计 20--年未资产结构分析 截止12月31日的资产占用情况如下： 表一： 单位：万元 序号 项 目 12月末余额 占总资产％ 占净资产％ 1 总资产 --- --- 2 净资产 --- 3 应收账款 4 预付账款 5 其他应收账款 6 存货 7 在建工程(已付款部分) 3-7项累计 20--年末与20--年末比较： 表二： 单位：万元 序号 项 目 20--年末余额 20--年末余额 增加数 1 总资产 2 净资产 3 应收账款 4 预付账款 5 其他应收款 6 存货 7 在建工程(已付款部分) 3-7项累计 现金流现状分析 从表一可以看出：应收账款、预付账款、其他应收款、存货、在建工程(已付款部分)等五项年未余额累计为---万元，分别占公司年