农民专业合作社治理机制及其绩效的实证分析.pdfVIP

2010 年第二期 总第二期 农民专业合作社治理机制及其绩效的实证分析* 黄胜忠 林坚 徐旭初 （西南政法大学管理学院，401121 ；浙江大学中国农村发展研究院，310058 ） 内容提要：本文利用从台州、温州和邯郸三地获得的168家农民专业合作社的调查数据，基于 有序概率模型方法，对农民专业合作社的治理机制及其绩效进行了实证分析。研究发现：农民专业 合作社的绩效与治理机制紧密相关，治理良好的合作社，其成长能力和赢利能力相对较强，社员满 意度也相对较高。因此，改善治理结构是促进农民专业合作社规范发展的重要内容之一。 关键词: 合作社 治理机制 绩效 有序概率模型 一、前言 作为一种特殊的企业组织形式，合作社的经营宗旨具有社会公平与经济效率的双重性。这种双 重性决定了合作社治理结构的独特性，因此，如何通过改善和提高治理水平寻找公平和效率的最佳 平衡点，一直是合作社实践面临的一个难题，也是学术界长期关注的热点问题（Cook et al., 2004）。 在中国，进入20世纪90年代以来，随着农产品市场格局由卖方市场向买方市场转变，加入WTO以后 农业逐步与世界农业接轨，农业与农村经济发展发生了深刻变化，小农与市场之间的矛盾日益尖锐 化。在此背景下，农民专业合作社在全国特别是浙江省等经济发达地区应运而生，并呈现快速发展 的态势（黄祖辉等，2001；张晓山，2004）。由于成员的高度异质性，中国的农民专业合作社的代 理问题从一开始就比较突出。国内的学界对此已经开始关注，例如，徐旭初（2005）根据其对浙江 省农民专业合作社的长期考察，提出了一个关于合作社剩余控制权的研究框架，认为农民专业合作 社的治理结构是一种基于能力和关系的合作治理结构，着重探讨了知识、权利、非正式制度与治理 结构的关系。蒋玉珉（2004）分析了以供销社为依托的农村专业合作社的制度特征。然而，尚缺乏 对农民专业合作社治理机制及其绩效的实证研究。 中国农民专业合作社的发展已经经历了自发发展和政府倡导发展的两个阶段，将进一步走向深 入规范发展阶段（韩俊等，2006）。在农民专业合作社规范发展的过程中，完善治理结构、提升合 作层次和规范合作机制将是重点。鉴于此，本文希望总结和探讨农民专业合作社的绩效和治理机制， 并对两者之间的内在关联进行实证分析，目的是反映农民专业合作社治理的现状，揭示农民专业合 作社治理中存在的问题，并为农民专业合作社的规范发展提供依据。 * 基金项目：本文得到了西南政法大学校级重点项目“转型时期农民专业合作社的治理行为研究”（编号：2007 － XZRCXM003 ）和国家社会科学基金项目“发展农村专业合作经济组织研究”（编号：06BJY070 ）的资助。 作者简介：黄胜忠（1979—），男，西南政法大学管理学院副教授。 林坚（1951—），男，浙江大学宁波理工学院管理分院院长、教授、博士生导师。 徐旭初（1952—），男，浙江大学中国农村发展研究院教授。 黄胜忠等：农民专业合作社治理机制及其绩效的实证分析 二、 合作社治理问题回顾 合作社是一个由多人共同分享所有权的企业组织（Hansmann，1996）。共同利益是合作社生存 和发展的基础。然而，随着成员之间在资源禀赋、参与目的以及承担角色等方面异质性的增加，成 员之间的利益冲突日益突出。由于成员资格是基于对合作社物品和服务的消费或惠顾的，合作社通 常是一个决策管理分离于剩余风险承担的复杂组织，也就是说，合作社成员并不经常在合作社中扮 演管理角色，他们选择让理事会来雇佣、激励、监督和解聘实际运营合作社的经理人或者由理事会 来直接运营。Vitaliano（1983）认为，由于合作社的剩余索取权被限定在惠顾群体并且是选择性 权利，只有在成员保持对合作社惠顾时才发生，因此，合作社的剩余索取权既不可转让，也不可分 离，它们不能市场化，这样就会在合作社内部存在许多代理（或控制）问题。Cook（1995）总结了 传统合作组织中由于剩余索取权和控制权的分离所造成的五个