太太药业TB-FI-8888 overview.doc

ERP系统调整业务流程设计 FI模块综述 责任人: 徐兵南 日期: 2002.11.01 版本: 1.0 目录 目录 2 文档目的 3 业务流程蓝图设计 4 一、 FI模块综述 4 1．组织结构 4 2．总帐管理（GL）综述 4 3．应付帐管理（AP）综述 4 4．应收帐管理（AR）综述 4 5．资产管理（AM）综述 4 二．主数据定义 4 1．总帐管理（GL）主数据： 4 2．应付管理（AP）主数据： 4 3．应收管理（AR）主数据： 4 4．资产管理 （AM ）主数据： 4 三．对现有业务流程的改变 4 四．报表、接口、数据转移方案 4 1. 报表需求 4 2. 数据接口 4 3. 数据转移方案 4 文档目的 本文档的目的是为了定义和描述 R/3系统实施项目中相关的主要业务流程。通过对管理的综述，说明本项目实施范围内所包含的明细子流程，并将具体业务流程与项目目标联系在一起。业务流程蓝图设计 A: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 修改日期 修改人 修改内容 B: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 C: 签名 姓名: …………………………………… 职责: 日期:  Brief description of the process model 1．组织结构 在SAP系统中与财务管理有关的组织结构元素主要包括公司代码、集团公司等。 公司代码 是独立的会计实体，是对外报送法定资产负债表 / 损益表的最小单位。 本次项目调整实施包含二个独立核算单位。分别为深圳太太药业有限公司(新公司)、健康药业集团股份有限公司(原太太股份公司)。调整后的公司代码定义为1000、8888。 注:从2003年1月1日起,原太太股份更名为健康集团股份,在SAP系统内的公司代码由1000更改为8888，新公司太太药业使用1000公司代码。 2．总帐管理（GL）综述 2．1会计期间： 健康药业集团股份有限公司会计年度自公历每年一月一日至十二月三十一日止，次年四月底前审计调整。每月从一日到最后一天作为一个会计期间。深圳太太药业股份有限公司采用SAP系统中标准的会计年度变式K4，即12个记帐期间+4个特别期间。 2．2会计科目表： 使用R/3系统后由于系统强大的集成性，对总帐科目的设置可作一定程度的精简。太太药业将只设一套会计科目表T001，同时为五个独立核算单位使用。 2．3 凭证： SAP 系统严格遵循凭证原则。也就是说，所有记帐均以凭证形式存储。凭证被保留于系统中，直到被存档。 2．3．1 凭证类型： SAP系统中，凭证类型是根据具体业务性质详细划分的。在录入一业务事项时，系统自动建议相应的凭证类型。(深圳太太药业股份有限公司可根据实际的业务需求选择相应得凭证类型) 如： 凭证类型 说明 AF 折旧记帐 C1 GR/IR帐户结清 DA 客户凭证 DG 客户贷方凭证 DR 客户发票 DZ 客户付款 GF 后继调整 JE G/L帐户过帐 KA 供应商凭证 KG 供应商贷项凭单 KR 供应商发票 KZ 供应商支付 RE 发票收据 RV 发票转帐 SA 总分类帐凭证 SB 总帐科目过帐 SK 现金支付收据 VI 供应商发票 VP 供应商付款 WA 发货 WE 接收货物 WI 货物盘存凭证WL 发货/交货SAP R/3提供了多种分类查询方法，用户可以方便地查找凭证，对凭证进行归档处理。 2．3．3 权限控制： 在初始阶段，将按照深圳太太药业股份有限公司要求定义各种权限。权限包括：制单、复核、记帐、查询。 2．3．4 会计凭证的存档： 确定是否对数据进行存档处理，需考虑操作需要和制定规定等方面的要求。对不再需要的数据可进行存档处理，并从系统中删除。对凭证进行存档处理时，系统会根据预先设定的参数，找出可存档的凭证。如已清帐项目的凭证、有效期已过的凭证类型、已超过系统保留天数的凭证。 2．4 期末处理： R/3系统可以提供许多自动分析和成批运行凭证的功能；R/3系统有自动的科目余额重组、自动的暂估处理等功能，可以加快期末结帐、提高工作效率和准确性。 R/3系统中会计期末系统所要处理了所有事务，具体包括： 固定资产折旧运行；无形资产、递延资产摊销运行。 财务会计记帐错误的调整。 执行统驭帐调帐。 资产负债表、利润表的生成。 2．5 资产负债表及损益表： 在编制资产负债表及损益表之前，需