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LIU JIAN Liu Jian 公司代码 一个必须的企业结构 一个合法独立的实体 是一个能够执行会计的最小组织单元 进行业务交易的级别 会计科目管理的级别 产生合法的独立实体 和损益、报表的级别 总帐 主数据 交易 主数据的概念 是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体 在一段期间内,信息往往保持不变 每个主数据库具有单一的名字或数字编号 主数据与业务数据差别 主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。 业务数据是从 R/3 中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。 会计科目表 会计科目表是R/3 中所有科目的汇总。每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐。 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。 会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。 会计科目表的种类 一次凭证过帐即可获取所有三个科目表 所需的数据，从而使运营、国家和集团 会计科目表得到实时的最新报告。 会计科目表的种类 -运营会计科目表 会计科目表公司代码段主记录可在公司 之间复制，可以加快项目的实施进度，确保 实施的准确度。 每一个公司代码需要有且只能有一个运 行会计科目表。 会计科目表的种类 - 国家会计科目表 由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求。该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表（备选会计科目表）来解决。SAP在标准的R/3系统中配置了许多国家特定会计科目表的模版。 要使用国家会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。 注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码 会计科目表的种类 - 集团会计科目表 集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了不同的运营会计科目表时，需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表。 要使用集团会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所对应的集团会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。 注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码 总帐数据记录内容 公司代码信息 会计科目信息 －总帐科目代码 －总帐科目名称 －会计种类：资产负债表 和损益表 －科目组：控制公司代码 创建总帐科目 创建总帐科目- 一次创建 创建总帐科目- 二次创建 总帐清单 总帐清单 总帐业务 文档规则 会计凭证 每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。 抬头部分包含和管理与整个凭证有关的数据，例如凭证编号、记帐日期、公司代码、货币类型和凭证相关的文本。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含帐户、金额和其他相关记帐信息。 只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零 总帐凭证 会计凭证的要素 凭证号的含义 凭证类型的概念 凭证类型 凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。 凭证类型决定可以过帐的帐户类型：在 R/3 中有 5 种不同的帐户类型。 D 借方（顾客） K 贷方（供应商） S 总帐科目 A 资产 M 物料 SAP R/3预留了若干号码范围用于 R/3 中的特殊用途。例如：X1和X2这两个范围保留作为样本和重复输入凭证的编号范围。 过帐码 过帐码 R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码相关联。 由于记帐码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方，因此过帐行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方。 记帐码也控制了用于行项目过帐的特定科目类型（客户、供应商、G/L 科目、资产、物料）。 记帐码同时还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕布局。根据行项目上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。 R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程