比亚迪精密制造Physical inventory.docVIP

流程名称: 盘点流程 流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述比亚迪公司将来在SAP R/3系统中处理相关业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 业务负责人: 李永光 签署: 日期: 业务负责人: 方 芳 签署: 日期: 业务负责人: 孙一藻 签署: 日期: 业务负责人: 万秋阳 签署: 日期: 业务负责人: 王海全 签署: 日期: 业务负责人: 王海涛 签署: 日期: 业务负责人: 张 翼 签署: 日期: 业务负责人: 朱爱云 签署: 日期: 业务负责人: 夏治冰 签署: 日期: 第一事业部分管副总: 王念强 _ _ 签署: 日期: 第二事业部分管副总: 毛德和 _ _ 签署: 日期: 比亚迪公司财务总监: 吴经胜 _ _ 签署: 日期: 比亚迪项目经理: 夏佐全 签署: 日期: 普华永道项目经理: 罗凯波 签署: 日期: 项目组成员: 陶 程_____ 签署: 日期: 流程简述 盘点流程是对所有库存物料或某些库存物料进行定期盘存，盘点时所盘货物的移动都应被冻结，直至盘点结束。 SAP系统实施后，比亚迪公司的盘点形式分定期、不定期盘点。 定期盘点包括年度盘点及月盘点两种，不定期盘点是在某些特殊情况下需盘点时进行的。 年度盘点是对公司所有库存物料进行盘存：在生成盘点表时冻结所有库存移动直至年度盘点结束，每种物料都必须清点清楚，比亚迪公司的年度盘点每一会计年度进行一次。 月盘点则是结合比亚迪公司的实际情况，在生成盘点表时冻结所有库存移动，实际清点完数量后即对库存进行解冻同时冻结账面库存（以方便物料的领用等移动），录入盘点数量、财务过账同时系统会自动对冻结的账面库存进行解冻。 就盘点的具体流程来说，定期盘点与不定期盘点的流程是一致的。 实施SAP系统后能对公司自身的库存及某些特殊库存（如送出的外包加工原材料、客供产品及项目库存等）进行盘点。 比亚迪各公司的盘点是由相应的仓管部门、生产车间及财务部门负责进行的。 上述所涉及到的盘点均指库存性物料的盘点，对非库存性物料的盘点本流程不适用。 期望/功能/特别考虑 在SAP系统中能按照不同的物料管理方式（库存管理或仓库管理）进行盘点。 SAP系统实施后，能根据库存地点列出其所有的物料并在系统中生成盘点报表。 盘点结果输入后，SAP系统能自动计算差异。 月盘点时，在清点完数量后即可立即进行物料移动而不是在财务过账之后。 上述要求能在项目实施阶段后完成。 相关的规则和政策改变: 盘点文件由仓管员或车间统计员在SAP系统中生成并打印出来。 由SAP系统中打印出的盘点文件中各盘点项目没有数量。 对于送至供应商处的外包加工原材料可酌情确定是否对其进行盘点，如需盘点则由仓管员打印相应盘点文件，与财务人员一同至供应商处进行盘点。 由财务部门在SAP系统中对盘点差异列表进行审核并决定是否过账或重盘。 对于不同的公司代码或相同公司代码下不同类型物料，存在库存管理和仓库管理两种类型，所以在SAP系统中两种类型的盘点交易代码不同。 风险控制 进行月盘点时，清点完数量后如要求对库存移动进行解冻则必须同时冻结账面库存，否则如果在录入盘点数据前有物料的移动，则系统计算差异时会将录入数据与移动库存后的数据相比较，而不是与清点时的库存数量比较，不能真正反映库存差异。 使用频率 年度盘点每一会计年度一次 月盘点是每月一次。 组织结构变化(对当前组织结构)